業務延續強勁態勢
- 期末存款餘額總額較上年同期增加380億美元，至創紀錄的1.13兆美元
- 2014年第一季為住宅房屋貸款和房屋淨值貸款提供了108億美元資金，幫助36,000多名屋主購買房屋或進行房貸再融資
- 2014年第一季發行了超過100萬張新信用卡
- 全球財富與投資管理部門的資產管理費達到創紀錄的19億美元；稅前利潤率為25.6%
- 全球銀行平均貸款餘額較上年同期成長11%至2710億美元
- Bank of America Merrill Lynch在投資銀行業務方面保持領導地位，2014年第一季全公司的服務費總額達到15億美元
- 不計訴訟費用，非利息費用較上年同期下降6%
- 信貸品質繼續改善，淨沖銷較上年同期下降45%
資本和流動性依然強勁
- 2014年第一季的普通股第1類資本比率（根據巴塞爾協議3，標準方法，完全實施）估計將增至9.3%；按高階方法計算則依然強勁，為9.9%(D)
- 估計的補充槓桿比率超過最低要求(E)
- 長期債務較上年同期下降250億美元，這歸因於債務到期和負債管理措施
- 全球過剩流動性來源達到創紀錄的4270億美元，較上年同期增加550億美元；獲得必要資金的時間為35個月
北卡羅萊納州夏洛特--(美國商業資訊)--美國銀行(Bank of America Corporation)今天宣佈，該公司2014年第一季淨虧損2.76億美元（稀釋後每股0.05美元），而上年同期的淨利為15億美元（稀釋後每股0.10美元）。
以FTE為基礎(A)，扣除利息費用的營收為228億美元，較上年同期下降3%。不計兩個會計期間的淨借方估值調整(DVA)影響，2014年第一季的營收則較上年同期下降4%，至227億美元(B)。
2014年第一季的業績包含與先前公佈的與美國聯邦住屋金融局(FHFA)和解相關的60億美元訴訟費用，以及主要與先前披露的遺留抵押貸款相關事宜有關的額外準備金。
首席執行長Brian Moynihan表示：「解決更多抵押貸款問題所花費的成本影響了本季收益。但是我們企業的獲利能力和客戶策略取得顯著成果，我們繼續向股東發回過剩資本。」
首席財務長Bruce Thompson說：「本季期間，我們的巴塞爾協議3標準資本比率和流動性提升至創紀錄的水準，信貸品質也有所改善。此外，不計訴訟費用，我們的遺留抵押貸款服務業務費用較上年同期減少10億美元。」
部分財務摘要
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截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計，每股資料除外） |
2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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2013年3月31日 |
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淨利息收入，以FTE為基礎1 |
$ |
10,286 |
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|
$ |
10,999 |
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|
$ |
10,875 |
|
非利息收入 |
12,481 |
|
|
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10,702 |
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12,533 |
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|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
22,767 |
|
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21,701 |
|
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23,408 |
|||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎，不計淨DVA2 |
22,655 |
|
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22,318 |
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23,553 |
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信貸損失準備金 |
1,009 |
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336 |
|
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1,713 |
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|
非利息費用 |
22,238 |
|
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17,307 |
|
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|
19,500 |
|||
|
淨利（虧損） |
$ |
(276 |
) |
|
|
$ |
3,439 |
|
|
|
$ |
1,483 |
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稀釋後每普通股盈餘（虧損） |
$ |
(0.05 |
) |
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|
$ |
0.29 |
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|
$ |
0.10 |
1 FTE是一種非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第21-23頁。以公認會計準則為基礎，截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的淨利息收入分別為101億美元、108億美元和107億美元。以公認會計準則為基礎，截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期扣除利息費用的總營收分別為226億美元、215億美元和232億美元。
2 扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎，不計淨DVA）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的淨DVA收益（虧損）分別為1.12億美元、（6.17億美元）和（1.45億美元）。
以FTE為基礎，2014年第一季的淨利息收入較上年同期下降5%至103億美元(A)。這一下降歸因於市場相關溢價攤銷費用增加大約5.4億美元所導致的債務證券收益率下降。不計市場相關調整，2014年第一季的淨利差為2.36%，而上年同期為2.30%。
非利息收入與上年同期持平，這歸因於抵押貸款銀行收入和交易帳戶利潤的下降被投資和經紀業務收益、股票投資收益和債務證券銷售收益較上年同期成長基本抵消。
2014年第一季的信貸損失準備金為10億美元，較上年同期下降41%，這歸因於信貸品質改善。2014年第一季的淨沖銷為14億美元，較上年同期下降45%，淨沖銷比率從上年同期的1.14%下降至0.62%。2014年第一季期間釋出3.79億美元準備金，而上年同期釋出8.04億美元。
非利息費用為222億美元，而上年同期為195億美元，這歸因於抵押貸款相關訴訟費用增加，但又被遺留資產和服務(LAS)的其他費用下降部分抵消。2014年第一季的訴訟費用為60億美元（包括36億美元FHFA和解費用），而上年同期為22億美元。2014年第一季包括與符合退休條件的激勵薪酬成本相關的10億美元費用，而上年同期這一費用為9億美元。不計這兩個會計期間的訴訟費用和符合退休條件的激勵薪酬成本，2014年第一季的非利息費用較上年同期減少12億美元。
2014年第一季的所得稅退稅額為4.05億美元，稅前虧損為6.81億美元，而上年同期的所得稅費用為5.01億美元，稅前收益為20億美元。2014年3月31日，該公司擁有238,560名全職員工，較上年同期和上一季分別下降9%和1.5%。
與Financial Guaranty Insurance Co. (FGIC)的和解
美國銀行與FGIC就某些次順位住宅抵押貸款證券信託（FGIC在其中提供財務擔保保險）達成和解，並與受託人The Bank of New York Mellon達成了單獨和解。這些協議解決了FGIC與該公司之間所有尚未結束的訴訟、FGIC和受託人針對違反陳述與保證條款之行為的未解決和潛在索賠，以及其他涉及次順位住宅抵押貸款證券信託（FGIC在其中提供財務擔保保險）的索賠。
目前已經完成了七項信託和解，剩餘的兩項信託和解還有待另外的投資人批准（預計將在未來45天內完成）。根據與FGIC之間的和解以及已經完成的信託和解，美國銀行已支付總計大約9億美元費用，如果剩餘兩項信託和解完成，該銀行還將支付額外的5000萬美元費用。FGIC和信託和解的成本已由先前建立的準備金所涵蓋。透過此次和解，美國銀行已解決與四家單一險種保險企業的糾紛。
業務部門業績
該公司公佈五大業務部門的業績：消費者和商業銀行、消費者房地產服務、全球財富與投資管理、全球銀行以及全球市場，剩餘業務記錄於「所有其他」部分。
消費者和商業銀行
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截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計） |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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|
2013年3月31日 |
||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
7,438 |
|
|
|
$ |
7,498 |
|
|
|
$ |
7,412 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
812 |
|
|
|
427 |
|
|
|
952 |
|
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非利息費用 |
|
3,975 |
|
|
|
4,051 |
|
|
|
4,155 |
|
|||
|
淨利 |
|
$ |
1,658 |
|
|
|
$ |
1,962 |
|
|
|
$ |
1,448 |
|
|
平均分配資本報酬率1 |
|
22.81 |
% |
|
|
25.96 |
% |
|
|
19.61 |
% |
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|
平均貸款 |
|
$ |
162,042 |
|
|
|
$ |
163,152 |
|
|
|
$ |
165,845 |
|
|
平均存款 |
|
534,576 |
|
|
|
528,808 |
|
|
|
502,508 |
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|
期末 |
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|
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|
|
|
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|
經紀資產 |
|
$ |
100,206 |
|
|
|
$ |
96,048 |
|
|
|
$ |
82,616 |
|
1 平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用該非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第21-23頁。
業務摘要
- 平均存款餘額為5346億美元，較上年同期增加321億美元（6%）。這一成長受益於當前低利率環境下流動性產品的增加，以及主要來自全球財富與投資管理部門的存款轉移產生的118億美元平均影響。
- 行動銀行客戶數量較上年同期成長19%至1500萬人，其中有超過10%的存款交易如今透過行動裝置完成。
- 2014年第一季整體的美國消費者信用卡淨信貸損失率為3.25%，依然保持歷史低水準。
- 2014年第一季的平均分配資本報酬率為22.8%，而上年同期為19.6%。
財務概況
2014年第一季消費者和商業銀行的淨利為17億美元，較上年同期增加2.1億美元（15%）。非利息收入為25億美元，較上年同期增加8800萬美元，這主要歸因於投資組合脫售產生的收益。
信貸損失準備金較上年同期下降1.4億美元，至8.12億美元，這受益於信貸品質持續改善（部分歸因於違約減少）。非利息費用較上年同期下降1.8億美元（4%），至40億美元，這主要歸因於經營和人事費用的下降。
消費者房地產服務
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截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計） |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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2013年3月31日 |
||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
1,192 |
|
|
|
$ |
1,712 |
|
|
|
$ |
2,312 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
25 |
|
|
|
(474 |
) |
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|
335 |
|
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|
非利息費用1 |
|
8,129 |
|
|
|
3,788 |
|
|
|
5,405 |
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|||
|
淨虧損 |
|
$ |
(5,027 |
) |
|
|
$ |
(1,058 |
) |
|
|
$ |
(2,156 |
) |
|
平均貸款和租賃 |
|
88,914 |
|
|
|
89,687 |
|
|
|
92,963 |
|
|||
|
期末 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
貸款和租賃 |
|
$ |
88,355 |
|
|
|
$ |
89,753 |
|
|
|
$ |
90,971 |
|
1 截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的非利息費用分別包含58億美元、12億美元和20億美元訴訟費用。
業務摘要
- 2014年第一季美國銀行為住宅房屋貸款和房屋淨值貸款提供了108億美元資金，幫助超過36,000名屋主對現有房貸再融資或透過該公司的零售管道購買房屋，其中包括超過3,300項首次購屋者房貸，以及為中低收入借貸者提供超過12,800項房貸。
- 2014年第一季末，新房貸數量較2013年第四季末成長23%。
- 2014年第一季，遺留資產和服務業務提供的首次抵押貸款的60天以上違約數為277,000起，較上一季末的325,000起下降15%，較上年同期的667,000起下降58%。
- 不計訴訟費用，2014年第一季遺留資產和服務業務的非利息費用從上年同期的26億美元下降至16億美元。
財務概況
2014年第一季消費者房地產服務部門的淨虧損為50億美元，而上年同期的淨虧損為22億美元，這歸因於訴訟費用增加38億美元。營收較上年同期下降11億美元至12億美元，這主要歸因於服務營收減少5.48億美元（反映出服務組合縮小以及貸款發放額下降所導致的5.42億美元核心產品營收下降）。
2014年第一季消費者房地產服務部門發放的第一抵押權貸款較上年同期下降65%，這歸因於再融資房貸的整體市場需求下降。2014年第一季的核心產品營收為2.73億美元，較上年同期的8.15億美元有所下降，這歸因於成交量下降和利潤率下降。
2014年第一季的信貸損失準備金較上年同期減少3.1億美元，至2500萬美元，這主要歸因於投資組合趨勢（包括房屋價格）持續改善。
2014年第一季的非利息費用為81億美元，較上年同期增加27億美元，這歸因於訴訟費用增加38億美元，但又被LAS違約相關的員工安置費用和其他違約相關費用的下降部分抵消。
全球財富與投資管理
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截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計） |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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2013年3月31日 |
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|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
4,547 |
|
|
|
$ |
4,479 |
|
|
|
$ |
4,421 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
23 |
|
|
|
26 |
|
|
|
22 |
|
|||
|
非利息費用 |
|
3,359 |
|
|
|
3,263 |
|
|
|
3,252 |
|
|||
|
淨利 |
|
$ |
729 |
|
|
|
$ |
777 |
|
|
|
$ |
721 |
|
|
平均分配資本報酬率1 |
|
24.74 |
% |
|
|
30.99 |
% |
|
|
29.41 |
% |
|||
|
平均貸款和租賃 |
|
$ |
115,945 |
|
|
|
$ |
115,546 |
|
|
|
$ |
106,082 |
|
|
平均存款 |
|
242,792 |
|
|
|
240,395 |
|
|
|
253,413 |
|
|||
|
期末（10億美元計） |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
管理資產 |
|
$ |
841.8 |
|
|
|
$ |
821.4 |
|
|
|
$ |
745.3 |
|
|
客戶餘額總額2 |
|
2,395.8 |
|
|
|
2,366.4 |
|
|
|
2,231.7 |
|
|||
1 平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用該非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第21-23頁。
2 客戶餘額總額被定義為管理資產、客戶經紀資產、託管資產、客戶存款和貸款（包括應收保證金）。
業務摘要
- 2014年第一季的稅前利潤率為25.6 %，而上年同期為25.9%，這是連續第五季超過25%。
- 資產管理費為創紀錄的19億美元，較上年同期成長18.4%。
- 客戶餘額成長7%至2.40兆美元，這歸因於更高的市場水準和淨流入。2014年第一季的長期管理資產流為174億美元，這是連續第19季呈現正資產流。
- 2014年第一季的平均貸款餘額較上年同期成長9%至1159億美元。
財務概況
2014年第一季全球財富與投資管理部門的淨利為7.29億美元，較上年同期略有增加，這歸因於持續強勁的營收業績和低信貸成本。
營收較上年同期成長3%至創紀錄的45億美元，這歸因於非利息收入增加（與市場評價和長期管理資產流的改善有關）。
信貸損失準備金與上年同期基本持平。非利息費用為34億美元，較上年同期增加3%，這部分歸因於營收相關費用、成交量相關費用及科技投資的增加（為支援業務）。
2014年第一季的平均分配資本報酬率為24.7%，較上年同期下降29.4%，這反映了收益穩定性和資本分配的增加。
客戶餘額較上年同期成長7%至2.40兆美元，這主要受益於更高的市場水準、448億美元長期管理資產流和期末客戶貸款增加95億美元。管理資產較上年同期增加966億美元（13%），至8418億美元，這歸因於市場評價和長期管理資產流的增加。2014年第一季的平均存款餘額較上年同期下降106億美元至2428億美元，這歸因於24億美元的有機成長被轉移至消費者和商業銀行的130億美元（主要發生於2013年第一季）影響部分抵消。
全球銀行
|
|
|
截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計） |
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2014年3月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
|
2013年3月31日 |
||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
4,269 |
|
|
|
$ |
4,303 |
|
|
|
$ |
4,030 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
265 |
|
|
|
441 |
|
|
|
149 |
|
|||
|
非利息費用 |
|
2,028 |
|
|
|
1,926 |
|
|
|
1,842 |
|
|||
|
淨利 |
|
$ |
1,236 |
|
|
|
$ |
1,266 |
|
|
|
$ |
1,281 |
|
|
平均分配資本報酬率1 |
|
16.18 |
% |
|
|
21.84 |
% |
|
|
22.59 |
% |
|||
|
平均貸款和租賃 |
|
$ |
271,475 |
|
|
|
$ |
268,849 |
|
|
|
$ |
244,068 |
|
|
平均存款 |
|
256,349 |
|
|
|
259,122 |
|
|
|
221,275 |
|
|||
1 平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用該非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第21-23頁。
業務摘要
- Bank of America Merrill Lynch (BAML)在投資銀行業務方面維持領導地位，不計自身主導的交易，全公司的投資銀行服務費為15億美元。
- 2014年第一季，BAML在槓桿貸款、投資級公司債務、抵押擔保證券、普通股承銷和辛迪加貸款方面位居全球三大金融機構之一(C)。
- 2014年第一季的平均貸款和租賃餘額較上年同期增加274億美元（11%）至2715億美元，這主要歸因於商業和工業貸款投資組合以及商業房地產投資組合方面的增長。
- 平均存款較上年同期增加351億美元（16%）至2563億美元，這主要歸因於客戶流動性增長。
財務概況
2014年第一季全球銀行部門的淨利為12億美元，較上年同期下降4500萬美元，這歸因於營收的增加被非利息費用和信貸損失準備金的增加所抵消。2014年第一季的營收為43億美元，較上年同期成長6%，這歸因於淨利息收入的增加（受益於貸款餘額的成長）。
全球企業銀行業務的營收為16億美元，較上年同期增加1.27億美元，全球商業銀行業務的營收增加8000萬美元至18億美元。這些業績包括19億美元的商業貸款營收（較上年同期增加1.16億美元）和15億美元的財資服務營收（較上年同期增加9100萬美元）。不計自身主導的交易，全球銀行投資銀行服務費與上年同期相比依然較為穩健。
信貸損失準備金較上年同期增加1.16億美元至2.65億美元。2014年第一季的準備金增加為2.82億美元，而上年同期為8100萬美元。
非利息費用較上年同期增加1.86億美元（10%）至20億美元，這主要歸因於全球財資服務和借貸平臺的科技投資、面對客戶的人力增加以及訴訟費用增加。
2014年第一季的平均分配資本報酬率為16.2%，較上年同期的22.6%有所下降，這歸因於收益穩定性被資本分配的增加所抵消。
全球市場
|
|
|
截至以下日期的3個月 |
||||||||||||
|
（百萬美元計） |
|
2014年3月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
|
2013年3月31日 |
||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
5,015 |
|
|
|
$ |
3,210 |
|
|
|
$ |
4,780 |
|
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎，不計淨DVA1, 2 |
|
4,903 |
|
|
|
3,827 |
|
|
|
4,925 |
|
|||
|
信貸損失準備金 |
|
19 |
|
|
|
104 |
|
|
|
5 |
|
|||
|
非利息費用 |
|
3,078 |
|
|
|
3,280 |
|
|
|
3,074 |
|
|||
|
淨利（虧損） |
|
$ |
1,310 |
|
|
|
$ |
(43 |
) |
|
|
$ |
1,112 |
|
|
淨利（虧損），不計淨DVA1 |
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1,240 |
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346 |
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1,203 |
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平均分配資本報酬率3 |
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15.65 |
% |
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n/m |
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15.06 |
% |
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平均資產總額 |
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$ |
601,541 |
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$ |
603,111 |
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$ |
670,286 |
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1 2014年第一季期間，結構性負債和相關DVA的管理已從「所有其他」轉移至全球市場部門，以便更有效地協調這些工具的績效風險。因此，淨DVA代表衍生產品和結構性負債的淨DVA總額。先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
2 扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎，不計淨DVA）以及不計淨DVA的淨利（虧損）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的淨DVA收益（虧損）分別為1.12億美元、（6.17億美元）和（1.45億美元）。
3 平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用該非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第21-23頁。
n/m = 無意義
業務摘要
- 不計淨DVA(F)，銷售和交易營收為41億美元，與上年同期基本持平。
- 不計淨DVA(H)，股票銷售和交易營收與上年同期相比較穩健。與上年同期相比，該公司繼續擴大了市場佔有率。
- 2014年第一季，不計淨DVA(F)的平均分配資本報酬率為14.8%，而上年同期為16.3%，這歸因於穩定的淨利以及分配資本較上年同期增加。
財務概況
2014年第一季全球市場部門的淨利為13億美元，而上年同期為11億美元。不計淨DVA(F)，2014年第一季的淨利為12億美元，較上年同期成長3%。
全球市場部門的營收為50億美元，較上年同期增加2.35億美元（5%）。不計淨DVA(F)的營收較上年同期下降2200萬美元至49億美元，這歸因於利率和匯率的下降被信貸和股票的績效改善部分抵消。
2014年第一季的固定收益、貨幣和商品銷售和交易營收（不計淨DVA(G)）為30億美元，較上年同期減少5100萬美元（2%），這歸因於依然強勁的信貸市場被利率和匯率的下降（與市場成交量的下降和波動性相關）所抵消。上年同期的業績包含與遺留問題和解相關的4.5億美元減值影響。如果不計上年同期的這一不利影響，2014年第一季的固定收益、貨幣和商品銷售和交易營收（不計淨DVA）則較上年同期下降15%。
股票銷售和交易營收（不計淨DVA(H)）為12億美元，與上年同期持平。本季的業績受益於市場佔有率繼續上升和客戶融資餘額的增加。
非利息費用為31億美元，與上年同期持平。
所有其他1
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截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計） |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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2013年3月31日 |
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扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎2, 3 |
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$ |
306 |
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|
$ |
499 |
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|
|
$ |
453 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
(135 |
) |
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|
(188 |
) |
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250 |
|
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非利息費用 |
|
1,669 |
|
|
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999 |
|
|
|
1,772 |
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|
淨利（虧損） |
|
$ |
(182 |
) |
|
|
$ |
535 |
|
|
|
$ |
(923 |
) |
|
平均貸款總額 |
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217,410 |
|
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226,049 |
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244,557 |
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1 所有其他專案包括資產負債管理活動、股票投資、國際消費卡業務、清算業務和其他。資產負債管理活動包括整體貸款住宅抵押貸款投資組合和投資證券、利率和外匯風險管理活動（包括剩餘淨利息收入分配），以及某些分配策略的影響和會計避險無效。
2 營收包括截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的6.74億美元、3.93億美元和5.2億美元股票投資收益，以及截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的3.57億美元、3.63億美元和6700萬美元債務證券銷售收益。
3 2014年第一季期間，結構性負債和相關DVA的管理已從「所有其他」轉移至全球市場部門，以便更有效地協調這些工具的績效風險。先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
2014年第一季所有其他類別的淨虧損為1.82億美元，而上年同期的淨虧損為9.23億美元。這一改善主要歸因於信貸損失準備金的下降（主要受益於投資組合趨勢的持續改善，包括房屋價格的上揚）、債務證券銷售收益的增加和股票投資收益的增加（歸功於銷售公司在投資中所持有剩餘權益的收益）。與上年同期相比，影響所得稅退稅額的因素包括某些稅務問題的解決以及重複性稅務優惠項目。
信貸品質
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截至以下日期的3個月 |
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（百萬美元計） |
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2014年3月31日 |
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2013年12月31日 |
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|
2013年3月31日 |
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|
信貸損失準備金 |
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$ |
1,009 |
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|
$ |
336 |
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|
$ |
1,713 |
|
|
淨沖銷1 |
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1,388 |
|
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1,582 |
|
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2,517 |
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淨沖銷比率1, 2 |
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0.62 |
% |
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|
0.68 |
% |
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1.14 |
% |
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|
淨沖銷比率，不計PCI貸款組合2 |
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0.64 |
|
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0.70 |
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1.18 |
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|
淨沖銷比率，包含PCI核銷2 |
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0.79 |
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1.00 |
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1.52 |
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|
期末 |
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不良貸款、租賃和失去贖回權的房產 |
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$ |
17,732 |
|
|
|
$ |
17,772 |
|
|
|
$ |
22,842 |
|
|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比率3 |
|
1.96 |
% |
|
|
1.93 |
% |
|
|
2.53 |
% |
|||
|
貸款和租賃虧損備抵金 |
|
$ |
16,618 |
|
|
|
$ |
17,428 |
|
|
|
$ |
22,441 |
|
|
貸款和租賃虧損備抵金比率4 |
|
1.84 |
% |
|
|
1.90 |
% |
|
|
2.49 |
% |
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1 分別不計截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的3.91億美元、7.41億美元和8.39億美元PCI貸款核銷。
2 淨沖銷比率使用按年計算的淨沖銷除以會計期間平均未償貸款和租賃進行計算；季度業績按年計算。
3 不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比率按不良貸款、租賃和失去贖回權的房產除以會計期間末的未償貸款、租賃和失去贖回權的房產進行計算。
4 貸款和租賃虧損備抵金比率按貸款和租賃虧損備抵金除以會計期間末的未償貸款和租賃進行計算。
註：比率不包括以公允價值選擇權衡量的貸款。
2014年第一季信貸品質繼續改善，幾乎所有主要投資組合中的淨沖銷均有所減少，信貸損失準備金較上年同期有所下降。不計全保險貸款，所有消費者投資組合中逾期30天的拖欠貸款均較上年同期有所減少，再次創下美國消費信用卡投資組合中的新低水準。此外，應提取準備金的受非議餘額以及不良貸款、租賃和失去贖回權的房產也繼續下降，分別較上年同期下降15%和22%。
2014年第一季的淨沖銷為14億美元，較上一季的16億美元和上年同期的25億美元有所下降。
2014年第一季的信貸損失準備金為10億美元，較上年同期減少7.04億美元。2014年第一季釋出3.79億美元準備金，而上年同期釋出8.04億美元。準備金下降歸因於消費者房地產投資組合的改善（包括房屋價格上揚）以及消費者借貸投資組合方面的違約行為改善。這又被商業投資組合方面的信貸損失準備金增加（歸因於增設準備金大幅抵消淨沖銷的下降）部分抵消。
2014年第一季貸款和租賃損失備抵金與按年計算的淨沖銷覆蓋率為2.95倍，而上一季度和上年同期分別為2.78倍和2.20倍。這一增長歸因於上述淨沖銷的改善。不計已購買信用減損貸款(PCI)，2014年第一季、上一季和上年同期貸款和租賃損失備抵金與按年計算的淨沖銷覆蓋率分別為2.58倍、2.38倍和1.76倍。
2014年3月31日的不良貸款、租賃和失去贖回權的房產為177億美元，較2013年12月31日的178億美元和2013年3月31日的228億美元有所下降。
資本與流動性管理1,2,3
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（10億美元計） |
2014年3月31日 |
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|
2013年12月31日 |
||||
|
巴塞爾協議3過渡（標準方法） |
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|
|
預估 |
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|
普通股第1類資本 - 巴塞爾協議3 |
$ |
151.6 |
|
|
|
$ |
153.5 |
|
|
風險加權資產 |
1,282.5 |
|
|
|
1,316.0 |
|
||
|
普通股第1類資本比率 - 巴塞爾協議3 |
11.8 |
% |
|
|
11.7 |
% |
||
|
巴塞爾協議3完全實施（標準方法） |
|
|
|
預估 |
||||
|
普通股第1類資本 - 巴塞爾協議3 |
$ |
134.2 |
|
|
|
$ |
132.3 |
|
|
風險加權資產 |
1,448.1 |
|
|
|
1,462.0 |
|
||
|
普通股第1類資本比率 - 巴塞爾協議3 |
9.3 |
% |
|
|
9.1 |
% |
||
|
（百萬美元計，每股資訊除外） |
|
2014年3月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
|
2013年3月31日 |
||||||
|
有形普通股權益比率4 |
|
7.00 |
% |
|
|
7.20 |
% |
|
|
6.88 |
% |
|||
|
股東權益總額 |
|
$ |
231,888 |
|
|
|
$ |
232,685 |
|
|
|
$ |
237,293 |
|
|
普通股權益比率 |
|
10.17 |
% |
|
|
10.43 |
% |
|
|
10.05 |
% |
|||
|
每股有形帳面價值4 |
|
$ |
13.81 |
|
|
|
$ |
13.79 |
|
|
|
$ |
13.36 |
|
|
每股帳面價值 |
|
20.75 |
|
|
|
20.71 |
|
|
|
20.19 |
|
|||
1 在以Y-9C表形式提交給美國聯邦準備理事會之前，監管資本比率是初步資料。
2 2014年1月1日，巴塞爾協議3規則生效，還受制於主要與監管扣除和調整（影響普通股第1類資本和第1類資本）相關的過渡條款。
3 2013年第四季的預估資本比率包括適用於2014年的巴塞爾協議3過渡條款（假設對於2013年第四季已經生效）的預期影響，是非公認會計準則財務衡量標準。
4 有形普通股權益比率和每股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第21-23頁。
巴塞爾協議3於2014年1月1日生效，還受制於主要與監管扣除和調整（影響普通股第1類資本）相關的過渡條款。2014年3月31日，對風險加權資產進行衡量的普通股第1類資本比率（巴塞爾協議3標準方法）為11.8%，較2013年12月31日的預估比率11.7%有所提高。
巴塞爾協議3完全實施方法
雖然巴塞爾協議3完全實施標準方法和完全實施高階方法直至2018年才會生效，但是該公司提供以下預估資料，以便投資人比較。
2014年3月31日的預估普通股第1類資本比率（巴塞爾協議3標準方法，完全實施）為9.3%，較2013年12月31日的9.1%有所提高。
預估普通股第1類資本比率（巴塞爾協議3高階方法，完全實施）為9.9%，較2013年12月31日的10.0%有所下降，這主要歸因於在此期間經營風險加權資產的增加。
根據4月8日發佈且將於2018年生效(E)的最終美國規則和擬議規則制訂通知，該公司的預估補充槓桿比率超過銀行控股公司的5%最低補充槓桿比率要求，以及主要銀行子公司的6%最低補充槓桿比率要求。
2014年3月31日，該公司的全球過剩流動性資源總額為4270億美元，而2013年12月31日為3760億美元，2013年3月31日為3720億美元。2014年3月31日的長期債務為2550億美元，較2013年12月31日的2500億美元有所增加，較2013年3月31日的2800億美元有所下降。2014年3月31日該公司獲得必要資金的時間為35個月，而2013年12月31日和2013年3月31日分別為38個月和29個月。
2014年3月31日、2013年12月31日和2013年3月31日的會計期末已發行在外流通普通股數量分別為105.3億股、105.9億股和108.2億股。2014年第一季期間，該公司買回大約8700萬股普通股（總價大約14億美元，平均每股16.63美元）。
3月26日，該公司宣佈計畫自2014年第二季開始將其季度普通股股利增至每股0.05美元。此外，董事會還批准40億美元的普通股回購新計畫。此次授權包含普通股和權證，取代已於2014年3月31日到期的前一年的普通股回購計畫。
2014年3月31日，每股有形帳面價值(I)為13.81美元，而2013年12月31日為13.79美元，2013年3月31日為13.36美元。2014年3月31日的每股帳面價值為20.75美元，而2013年12月31日為20.71美元，2013年3月31日為20.19美元。
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章節附註
A FTE是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第22-23頁。以公認會計準則為基礎，截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的淨利息收入分別為101億美元、108億美元和107億美元。以公認會計準則為基礎，截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期扣除利息費用的總營收分別為226億美元、215億美元和232億美元。
B 扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎，不計淨DVA）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的淨DVA收益（虧損）分別為1.12億美元、（6.17億美元）和（1.45億美元）。
C Dealogic的排名截至2014年4月1日。
D 巴塞爾協議3普通股第1類資本比率（完全實施）是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第18頁。2014年3月31日的巴塞爾協議3（完全實施）預估根據美國聯準會發佈的巴塞爾協議3規則的標準或高階方法計算，並假設所有的監管模式獲得批准，不計綜合風險管理措施附加費的去除可能導致的風險加權資產減少。
E 補充槓桿比率包括按照2014年4月8日批准的美國建議規則制定的預計補充槓桿曝險增加。2014年第一季，補充槓桿比率使用季度末的第1類資本（基於巴塞爾協議3完全實施）除以季度內資產負債表內資產和某些表外風險資產（包括但不限於衍生品和證券融資交易）總額的每月簡單平均數。
F 銷售和交易營收、國際營收和淨利（虧損）（不計DVA的影響）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的淨DVA收益（虧損）分別為1.12億美元、（6.17億美元）和（1.45億美元）。2014年第一季期間，結構性負債和相關DVA的管理已從「所有其他」轉移至全球市場部門，以便更有效地協調這些工具的績效風險。因此，淨DVA代表衍生產品和結構性負債的淨DVA總額。先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
G 固定收益、貨幣和商品銷售和交易營收（不計淨DVA）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的固定收益、貨幣和商品淨DVA收益（虧損）分別為8000萬美元、（5.35億美元）和（1.49億美元）。
H 股票銷售和交易營收（不計淨DVA）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的股票淨DVA收益（虧損）分別為3200萬美元、（8200萬美元）和400萬美元。
I 每普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第22-23頁。
註：首席執行長Brian Moynihan和首席財務長Bruce Thompson將在今天上午8:30（美國東部時間）召開的電話會議中討論2014年第一季業績。報告內容以及配套資料可在美國銀行投資人關係網站http://investor.bankofamerica.com上獲取。欲連線聽取本次電話會議，請致電1.877.200.4456（美國）或1.785.424.1732（國際），會議ID：79795。請在電話會議開始前10分鐘撥打電話。
美國銀行投資人關係網站將以網播方式提供此次電話會議的重播。從4月16日中午至4月24日午夜，致電800.753.8546（美國）或1.402.220.0685（國際）也可以收聽此次電話會議的重播。
美國銀行
美國銀行是全球最大的金融機構之一，為個人消費者、中小市場企業和大企業提供全方位的銀行、投資、資產管理及其他金融和風險管理產品與服務。該公司擁有大約5100個零售銀行辦事處、大約16200台自動櫃員機以及屢獲殊榮的線上銀行服務（擁有3000萬活躍用戶和1500多萬行動用戶），從而為大約4900萬名個人和小型企業客戶提供服務。美國銀行已躋身全球領先的財富管理公司之列，是企業和投資銀行以及交易領域的全球領導者，為全世界的企業、政府、機構和個人提供眾多資產類別的服務。美國銀行以一系列創新、易於使用的線上產品與服務，為大約300萬家小型企業用戶提供業界一流的支援。該公司透過位於40多個國家的業務部門為客戶服務。美國銀行公司股票(NYSE: BAC)在紐約證券交易所上市。
前瞻性陳述
美國銀行及其管理層可能提出一些構成《1995年私人證券訴訟改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)定義的「前瞻性陳述」的陳述。這些陳述可以藉由與歷史或當前事實沒有很大關聯的事實進行辨別。前瞻性陳述經常使用「期望」、「目標 」、「預計 」、「希望 」、「預測 」、「打算 」、「計畫 」、「目的 」、「相信 」、「繼續 」和其它類似意思的詞語，或者「將 」、「可能 」、「或許 」、「應該 」、「會 」和「能夠 」等未來式或情境動詞。前瞻性陳述代表美國銀行對其未來業績和營收、未來業務和整體經濟狀況以及其他事項的當前預期、計畫或者預測。這些陳述不是未來業績或表現的保證，涉及某些很難預測且通常非美國銀行所能控制的風險、不確定因素和假設。實際的結果和業績可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在顯著差異。
讀者不應過於信賴任何前瞻性陳述，並應該考慮以下所有不確定性與風險，以及Item 1A條款下詳述的因素。美國銀行2013年10-K表年度報告和該銀行隨後向美國證券交易委員會提交的任何其它報告中涉及的「風險因素」：該公司解決來自單一險種保險商、私有品牌和其他投資人的陳述與保證條款回購索賠（包括由於任何不利的法庭裁決所導致）的能力，以及該公司有可能會面臨來自一個或更多糾紛對方（包括單一險種保險商或私有品牌和其他投資人）的相關服務、證券、欺詐、賠償或者其他索賠；可能未獲得法庭對協商和解的最終許可；有關BNY Mellon和解的法庭判決可能在上訴中被全部或部分推翻；未決或未來的訴訟和監管訴訟——包括美國司法部、各州總檢察長和RMBS金融詐騙執法工作組的其他成員針對抵押貸款相關事宜提起的訴訟——可能產生的索賠、損害賠償和處罰；歐盟委員會有可能實施與調查該公司的競爭行為相關的補救措施；LIBOR、其他參考利率和外匯查詢和調查的可能結果；未來的陳述與保證條款虧損可能會超過該公司記錄的負債以及預測的陳述與保證條款曝險潛在虧損範圍；該公司可能無法收回抵押貸款保險理賠；未來的索賠、損害賠償和處罰可能超過該公司記錄的負債以及預測的陳述與保證條款曝險潛在虧損範圍；該公司可能無法收回抵押貸款保險理賠；未來的索賠、損害賠償和處罰可能超過該公司記錄的負債以及預測的訴訟曝險潛在虧損範圍；有關非美國司法管轄區的金融穩定性和成長速度的不確定性，這些司法管轄區可能在履行其主權債務方面面臨困難並在金融市場、貨幣和交易方面承受相關壓力，該公司與這類風險（包括直接、間接和經營風險）相關的曝險；與美國聯準會逐漸縮小量化寬鬆的時間和速度相關的不確定性，以及它對全球利率、貨幣匯率和眾多國家的經濟狀況產生的影響；有關未完成或已完成止贖活動的未來查詢或調查的可能性；意外的止贖延遲可能會影響違約相關服務費用的遞減速度；有關監管資本和流動性要求（包括巴塞爾協議3）的時間和潛在影響的不確定性；《多德·弗蘭克華爾街改革和個人消費者保護法案》(Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act)對該公司的業務和收益的不利影響，包括額外的監管解釋和規則制定產生的影響，以及該公司緩解這些影響的成功措施；實施和遵從「伏克爾法則」(Volcker Rule)的潛在影響；未來衍生品規則的潛在影響；主要信用評等機構對該公司的信用評等的不利變化；該公司某些資產和負債的公允價值預測；監管違規行為和司法訴訟產生的負面宣傳和處罰導致的聲譽受損；該公司完全達成Project New BAC的成本節約和其他預期益處的能力，包括遵從當前預訂的時間表；公司或者合作發展業務的第三者的操作或安全系統或基礎設施的故障或被攻破，包括由網路攻擊所導致；潛在的更高利率環境對該公司的業務、財務狀況和經營業績的影響；以及其他類似事項。
前瞻性陳述僅涉及截至陳述提出之日的情況，美國銀行不承擔更新任何前瞻性陳述來反映在前瞻性陳述提出之後出現的情況或事件影響的義務。
BofA Global Capital Management Group, LLC（簡稱“BofA Global Capital Management”）是美國銀行公司旗下的資產管理部門。BofA Global Capital Management實體為機構與個人投資者提供投資管理服務與產品。
Bank of America Merrill Lynch是美國銀行公司全球銀行和全球市場業務部門的行銷名稱。租賃、衍生品和其他商業銀行業務由美國銀行公司的銀行關係企業執行，包括美國聯邦存款保險公司(FDIC)成員Bank of America, N.A.。證券、金融顧問和其他投資銀行業務由美國銀行公司的投資銀行關係企業（簡稱「投資銀行關 係企業」）執行，其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated，這些公司既是註冊經紀自營商，也是美國金融業監管機構(FINRA)和美國證券投資人保護公司(SIPC)的成員。投資銀行關係企業提供的投資產品：不在聯邦存款保險公司投保*可能損失價值*不受銀行擔保。美國銀行公司的經紀自營商並非銀行，是來自其銀行關係企業的獨立法律實體。除非明確指出，否則這些經紀自營商的義務並不是其銀行關係企業的義務，並且這些銀行關係企業對經紀自營商已售、提供或推薦的證券概不負責。上述情況也適用於其它非銀行關係企業。
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美國銀行公司及其子公司 |
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部分財務資料 |
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（百萬美元計，每股資料除外，股票數以千股計） |
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2014年第一季 |
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2013年第四季 |
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2013年第一季 |
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|
收益表摘要 |
|
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|
淨利息收入 |
$ |
10,085 |
|
|
|
$ |
10,786 |
|
|
|
$ |
10,664 |
|
|
非利息收入 |
12,481 |
|
|
|
10,702 |
|
|
|
12,533 |
|
|||
|
扣除利息費用的總營收 |
22,566 |
|
|
|
21,488 |
|
|
|
23,197 |
|
|||
|
信貸損失準備金 |
1,009 |
|
|
|
336 |
|
|
|
1,713 |
|
|||
|
非利息費用 |
22,238 |
|
|
|
17,307 |
|
|
|
19,500 |
|
|||
|
所得稅前收益（虧損） |
(681 |
) |
|
|
3,845 |
|
|
|
1,984 |
|
|||
|
所得稅費用（退稅額） |
(405 |
) |
|
|
406 |
|
|
|
501 |
|
|||
|
淨利（虧損） |
$ |
(276 |
) |
|
|
$ |
3,439 |
|
|
|
$ |
1,483 |
|
|
優先股股利 |
238 |
|
|
|
256 |
|
|
|
373 |
|
|||
|
歸於普通股股東的淨利（虧損） |
$ |
(514 |
) |
|
|
$ |
3,183 |
|
|
|
$ |
1,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
已發行普通股 |
24,925 |
|
|
|
624 |
|
|
|
44,116 |
|
|||
|
已發行在外流通普通股平均數 |
10,560,518 |
|
|
|
10,633,030 |
|
|
|
10,798,975 |
|
|||
|
已發行在外流通稀釋後普通股平均數(1) |
10,560,518 |
|
|
|
11,404,438 |
|
|
|
11,154,778 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均資產負債表摘要 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
919,482 |
|
|
|
$ |
929,777 |
|
|
|
$ |
906,259 |
|
|
債務證券合計 |
329,711 |
|
|
|
325,119 |
|
|
|
356,399 |
|
|||
|
獲利資產合計 |
1,803,298 |
|
|
|
1,798,697 |
|
|
|
1,857,894 |
|
|||
|
資產合計 |
2,139,266 |
|
|
|
2,134,875 |
|
|
|
2,212,430 |
|
|||
|
存款合計 |
1,118,178 |
|
|
|
1,112,674 |
|
|
|
1,075,280 |
|
|||
|
普通股股東權益 |
223,201 |
|
|
|
220,088 |
|
|
|
218,225 |
|
|||
|
股東權益合計 |
236,553 |
|
|
|
233,415 |
|
|
|
236,995 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
績效比 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均資產報酬率 |
n/m |
|
|
0.64 |
% |
|
|
0.27 |
% |
||||
|
平均有形股東權益報酬率(2) |
n/m |
|
|
8.53 |
|
|
|
3.69 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
每普通股資訊 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
盈餘（虧損） |
$ |
(0.05 |
) |
|
|
$ |
0.30 |
|
|
|
$ |
0.10 |
|
|
稀釋後盈餘（虧損）(1) |
(0.05 |
) |
|
|
0.29 |
|
|
|
0.10 |
|
|||
|
已支付股利 |
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|||
|
帳面價值 |
20.75 |
|
|
|
20.71 |
|
|
|
20.19 |
|
|||
|
有形帳面價值(2) |
13.81 |
|
|
|
13.79 |
|
|
|
13.36 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2014年3月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
|
2013年3月31日 |
||||||
|
期末資產負債表摘要 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
916,217 |
|
|
|
$ |
928,233 |
|
|
|
$ |
911,592 |
|
|
債務證券合計 |
340,696 |
|
|
|
323,945 |
|
|
|
354,709 |
|
|||
|
獲利資產合計 |
1,812,832 |
|
|
|
1,763,149 |
|
|
|
1,831,256 |
|
|||
|
資產合計 |
2,149,851 |
|
|
|
2,102,273 |
|
|
|
2,174,819 |
|
|||
|
存款合計 |
1,133,650 |
|
|
|
1,119,271 |
|
|
|
1,095,183 |
|
|||
|
普通股股東權益 |
218,536 |
|
|
|
219,333 |
|
|
|
218,513 |
|
|||
|
股東權益合計 |
231,888 |
|
|
|
232,685 |
|
|
|
237,293 |
|
|||
|
期末已發行在外流通普通股 |
10,530,045 |
|
|
|
10,591,808 |
|
|
|
10,822,380 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
信貸品質 |
2014年第一季 |
|
|
2013年第四季 |
|
|
2013年第一季 |
||||||
|
|
|
|
|
||||||||||
|
淨沖銷合計 |
$ |
1,388 |
|
|
|
$ |
1,582 |
|
|
|
$ |
2,517 |
|
|
淨沖銷占平均未償貸款和租賃的百分比(3) |
0.62 |
% |
|
|
0.68 |
% |
|
|
1.14 |
% |
|||
|
信貸損失準備金 |
$ |
1,009 |
|
|
|
$ |
336 |
|
|
|
$ |
1,713 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2014年3月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
|
2013年3月31日 |
||||||
|
|
|
|
|
||||||||||
|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產合計(4) |
$ |
17,732 |
|
|
|
$ |
17,772 |
|
|
|
$ |
22,842 |
|
|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產占貸款、租賃和失去贖回權的房產總額的百分比(3) |
1.96 |
% |
|
|
1.93 |
% |
|
|
2.53 |
% |
|||
|
貸款和租賃損失備抵金 |
$ |
16,618 |
|
|
|
$ |
17,428 |
|
|
|
$ |
22,441 |
|
|
貸款和租賃損失備抵金占未償貸款和租賃總額的百分比(3) |
1.84 |
% |
|
|
1.90 |
% |
|
|
2.49 |
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|||||||||
|
部分財務資料（待續） |
|
|
|||||||||
|
（百萬美元計） |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
巴塞爾協議3過渡 |
|
巴塞爾協議1 |
||||||||
|
資本管理 |
2014年3月31日 |
|
2013年12月31日 |
|
2013年3月31日 |
||||||
|
|
|
||||||||||
|
風險資本指標(5, 6): |
|
|
|
|
|
||||||
|
普通股第1類資本(7) |
$ |
151,642 |
|
|
n/a |
|
n/a |
||||
|
第1類普通資本 |
n/a |
|
$ |
145,235 |
|
|
$ |
136,119 |
|
||
|
普通股第1類資本比率 |
11.8 |
% |
|
n/a |
|
n/a |
|||||
|
第1類普通資本比率(8) |
n/a |
|
11.2 |
% |
|
10.5 |
% |
||||
|
第1類槓桿比率 |
7.6 |
|
|
7.9 |
|
|
7.5 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
有形權益比率(9) |
7.65 |
|
|
7.86 |
|
|
7.78 |
|
|||
|
有形普通股權益比率(9) |
7.00 |
|
|
7.20 |
|
|
6.88 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
監管資本調節表 (6, 10) |
|
|
2013年12月31日 |
|
2013年3月31日 |
||||||
|
|
|
|
|
||||||||
|
監管資本——巴塞爾協議1與巴塞爾協議3（完全實施） |
|
|
|
|
|
||||||
|
巴塞爾協議1第一類資本 |
|
|
$ |
161,456 |
|
|
$ |
158,677 |
|
||
|
扣除合格優先股和信託優先證券 |
|
|
(16,221 |
) |
|
(22,558 |
) |
||||
|
巴塞爾協議1第一類普通資本 |
|
|
145,235 |
|
|
136,119 |
|
||||
|
扣除定額收益退休金資產 |
|
|
(829 |
) |
|
(776 |
) |
||||
|
遞延所得稅資產和門檻扣除（遞延所得稅資產暫時性差異、抵押服務權(MSR)和重大投資） |
|
|
(4,803 |
) |
|
(4,501 |
) |
||||
|
可供出售債務、某些有價權益證券和員工福利計畫累積其他綜合收益的未實現損失淨額 |
|
|
(5,668 |
) |
|
(372 |
) |
||||
|
其他扣除，淨值 |
|
|
(1,620 |
) |
|
(1,660 |
) |
||||
|
巴塞爾協議3普通股第1類資本（完全實施） |
|
|
$ |
132,315 |
|
|
$ |
128,810 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2014年3月31日 |
|
|
|
|
||||||
|
監管資本——巴塞爾協議3過渡至完全實施 |
|
|
|
|
|
||||||
|
普通股第1類資本（過渡） |
$ |
151,642 |
|
|
|
|
|
||||
|
過渡期間第1類資本的調整和扣除 |
(9,284 |
) |
|
|
|
|
|||||
|
過渡期間的其他調整和扣除 |
(8,197 |
) |
|
|
|
|
|||||
|
普通股第1類資本（完全實施） |
$ |
134,161 |
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2014年3月31日 |
|
2013年12月31日 |
|
2013年3月31日 |
||||||
|
風險加權資產——依據報告到巴塞爾協議3（完全實施） |
|
|
|
|
|
||||||
|
依據報告的風險加權資產 |
$ |
1,282,492 |
|
|
$ |
1,297,534 |
|
|
$ |
1,298,187 |
|
|
報告至完全實施的風險加權資產變化 |
165,596 |
|
|
164,449 |
|
|
|
||||
|
巴塞爾協議3標準方法風險加權資產（完全實施） |
1,448,088 |
|
|
1,461,983 |
|
|
|
||||
|
高階方法的風險加權資產變化 |
(86,201 |
) |
|
(132,939 |
) |
|
55,454 |
|
|||
|
巴塞爾協議3高階方法風險加權資產（完全實施） |
$ |
1,361,887 |
|
|
$ |
1,329,044 |
|
|
$ |
1,353,641 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
監管資本比率 |
|
|
|
|
|
||||||
|
巴塞爾協議1第一類普通資本比率 |
n/a |
|
11.2 |
% |
|
10.5 |
% |
||||
|
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比率（過渡） |
11.8 |
% |
|
n/a |
|
n/a |
|||||
|
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比率（完全實施） |
9.3 |
|
|
9.1 |
|
|
n/a |
||||
|
巴塞爾協議3高階方法普通股第1類資本比率（完全實施） |
9.9 |
|
|
10.0 |
|
|
9.5 |
|
|||
|
|
|||||||||||
(1) 稀釋後每普通股盈餘（虧損）不計對每股盈餘反稀釋的任何權益工具的影響。由於淨虧損，2014年第一季的反稀釋化權益工具數量有所增加。
(2) 平均有形股東權益報酬率和每普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估公司業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表，請參見第21-23頁。
(3) 比率不包括會計期間以公允價值選擇權進行會計的貸款。沖銷比率的季度資料按年進行了計算。
(4) 餘額不包括過期消費者信用卡、由房地產擔保的消費者貸款（償還由聯邦住屋管理局擔保）、單獨投保的長期備用協議（全保險房屋貸款），以及一般而言不是由房地產擔保的其它消費者和商業貸款；已購買的信用減損貸款（但是客戶的合約可能已經過期）；待售的不良貸款；根據公允價值選擇權進行會計的不良貸款；以及2010年1月1日之前從已購買信用減損投資組合去除的非應計不良負債重組貸款。
(5) 在以Y-9C表向美國聯準會提交之前，監管資本比率是初步資料。
(6) 巴塞爾協議3規則於2014年1月1日生效，還受制於主要與監管扣除和調整（影響普通股第1類資本和第1類資本）相關的過渡條款。我們公佈了根據巴塞爾協議1（包含市場風險最終規則）的2013年12月31日和2013年3月31日數據。
(7) 根據預估，根據巴塞爾協議3標準方法的過渡條款（巴塞爾協議3標準過渡），2013年第四季的普通股第1類資本和風險加權資產分別為1535.02億美元和1兆3159.94億美元。
(8)第 1類普通股資本比率相當於不計優先股的第1類資本、信託優先證券、混合型證券和少數權益除以風險加權資產。
(9) 有形權益比率等於期末有形股東權益除以期末有形資產。有形普通權益比率等於期末有形普通股股東權益除以期末有形資產。有形股東權益和有形資產是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估公司業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表，請參見第21-23頁。
(10) 根據巴塞爾協議3高階方法計算，並假設所有的監管模式獲得批准，不計去除綜合風險管理措施附加費可能導致的風險加權資產減少。
|
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
|
業務部門的季度業績 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百萬美元計） |
||||||||||||||||||||||||
|
|
|
2014年第一季 |
||||||||||||||||||||||
|
|
|
消費者和商業銀行 |
|
消費者房地產服務 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
所有其他 |
||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎）(1) |
|
$ |
7,438 |
|
|
$ |
1,192 |
|
|
$ |
4,547 |
|
|
$ |
4,269 |
|
|
$ |
5,015 |
|
|
$ |
306 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
812 |
|
|
25 |
|
|
23 |
|
|
265 |
|
|
19 |
|
|
(135 |
) |
||||||
|
非利息費用 |
|
3,975 |
|
|
8,129 |
|
|
3,359 |
|
|
2,028 |
|
|
3,078 |
|
|
1,669 |
|
||||||
|
淨利（虧損） |
|
1,658 |
|
|
(5,027 |
) |
|
729 |
|
|
1,236 |
|
|
1,310 |
|
|
(182 |
) |
||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
|
22.81 |
% |
|
n/m |
|
24.74 |
% |
|
16.18 |
% |
|
15.65 |
% |
|
n/m |
||||||||
|
資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
|
$ |
162,042 |
|
|
$ |
88,914 |
|
|
$ |
115,945 |
|
|
$ |
271,475 |
|
|
$ |
63,696 |
|
|
$ |
217,410 |
|
|
存款合計 |
|
534,576 |
|
|
n/m |
|
242,792 |
|
|
256,349 |
|
|
n/m |
|
34,152 |
|
||||||||
|
分配資本(2) |
|
29,500 |
|
|
23,000 |
|
|
12,000 |
|
|
31,000 |
|
|
34,000 |
|
|
n/m |
|||||||
|
期末 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
|
$ |
160,116 |
|
|
$ |
88,355 |
|
|
$ |
116,482 |
|
|
$ |
273,239 |
|
|
$ |
64,598 |
|
|
$ |
213,427 |
|
|
存款合計 |
|
552,256 |
|
|
n/m |
|
244,051 |
|
|
257,437 |
|
|
n/m |
|
32,403 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
2013年第四季 |
||||||||||||||||||||||
|
|
|
消費者和商業銀行 |
|
消費者房地產服務 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
所有其他 |
||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎）(1) |
|
$ |
7,498 |
|
|
$ |
1,712 |
|
|
$ |
4,479 |
|
|
$ |
4,303 |
|
|
$ |
3,210 |
|
|
$ |
499 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
427 |
|
|
(474 |
) |
|
26 |
|
|
441 |
|
|
104 |
|
|
(188 |
) |
||||||
|
非利息費用 |
|
4,051 |
|
|
3,788 |
|
|
3,263 |
|
|
1,926 |
|
|
3,280 |
|
|
999 |
|
||||||
|
淨利（虧損） |
|
1,962 |
|
|
(1,058 |
) |
|
777 |
|
|
1,266 |
|
|
(43 |
) |
|
535 |
|
||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
|
25.96 |
% |
|
n/m |
|
30.99 |
% |
|
21.84 |
% |
|
n/m |
|
n/m |
|||||||||
|
資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
|
$ |
163,152 |
|
|
$ |
89,687 |
|
|
$ |
115,546 |
|
|
$ |
268,849 |
|
|
$ |
66,494 |
|
|
$ |
226,049 |
|
|
存款合計 |
|
528,808 |
|
|
n/m |
|
240,395 |
|
|
259,122 |
|
|
n/m |
|
34,029 |
|
||||||||
|
分配資本(2) |
|
30,000 |
|
|
24,000 |
|
|
10,000 |
|
|
23,000 |
|
|
30,000 |
|
|
n/m |
|||||||
|
期末 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
|
$ |
165,090 |
|
|
$ |
89,753 |
|
|
$ |
115,846 |
|
|
$ |
269,469 |
|
|
$ |
67,381 |
|
|
$ |
220,694 |
|
|
存款合計 |
|
531,707 |
|
|
n/m |
|
244,901 |
|
|
265,102 |
|
|
n/m |
|
27,701 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
2013年第一季 |
||||||||||||||||||||||
|
|
|
消費者和商業銀行 |
|
消費者房地產服務 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
所有其他 |
||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎） (1) |
|
$ |
7,412 |
|
|
$ |
2,312 |
|
|
$ |
4,421 |
|
|
$ |
4,030 |
|
|
$ |
4,780 |
|
|
$ |
453 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
952 |
|
|
335 |
|
|
22 |
|
|
149 |
|
|
5 |
|
|
250 |
|
||||||
|
非利息費用 |
|
4,155 |
|
|
5,405 |
|
|
3,252 |
|
|
1,842 |
|
|
3,074 |
|
|
1,772 |
|
||||||
|
淨利（虧損） |
|
1,448 |
|
|
(2,156 |
) |
|
721 |
|
|
1,281 |
|
|
1,112 |
|
|
(923 |
) |
||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
|
19.61 |
% |
|
n/m |
|
29.41 |
% |
|
22.59 |
% |
|
15.06 |
% |
|
n/m |
||||||||
|
資產負債表 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
平均 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
|
$ |
165,845 |
|
|
$ |
92,963 |
|
|
$ |
106,082 |
|
|
$ |
244,068 |
|
|
$ |
52,744 |
|
|
$ |
244,557 |
|
|
存款合計 |
|
502,508 |
|
|
n/m |
|
253,413 |
|
|
221,275 |
|
|
n/m |
|
35,550 |
|
||||||||
|
分配資本(2) |
|
30,000 |
|
|
24,000 |
|
|
10,000 |
|
|
23,000 |
|
|
30,000 |
|
|
n/m |
|||||||
|
期末 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
|
$ |
163,820 |
|
|
$ |
90,971 |
|
|
$ |
107,048 |
|
|
$ |
250,985 |
|
|
$ |
57,362 |
|
|
$ |
241,406 |
|
|
存款合計 |
|
530,581 |
|
|
n/m |
|
239,853 |
|
|
227,379 |
|
|
n/m |
|
35,758 |
|
||||||||
|
(1) |
|
FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準，管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況，從而更易於進行比較。 |
|
(2) |
|
平均分配資本報酬率按照淨利（根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整）除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。（請參見本新聞稿第21-23頁的「附件A：非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表」）。 |
n/m = 無意義
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|||||||||||
|
補充性財務資料 |
|
|
|
|
|
||||||
|
（百萬美元計） |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
以FTE為基礎的資料(1) |
2014年第一季 |
|
2013年第四季 |
|
2013年第一季 |
||||||
|
|
|
||||||||||
|
淨利息收入 |
$ |
10,286 |
|
|
$ |
10,999 |
|
|
$ |
10,875 |
|
|
扣除利息費用的總營收 |
22,767 |
|
|
21,701 |
|
|
23,408 |
|
|||
|
淨利息收益率(2) |
2.29 |
% |
|
2.44 |
% |
|
2.36 |
% |
|||
|
效率比 |
97.68 |
|
|
79.75 |
|
|
83.31 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
其他資料 |
2014年3月31日 |
|
2013年12月31日 |
|
2013年3月31日 |
||||||
|
銀行中心的數量─美國 |
5,095 |
|
|
5,151 |
|
|
5,389 |
|
|||
|
品牌ATM的數量─美國 |
16,214 |
|
|
16,259 |
|
|
16,311 |
|
|||
|
期末全職員工數量 |
238,560 |
|
|
242,117 |
|
|
262,812 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
(1) FTE是一種非公認會計準則財務衡量標準。FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準，管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況，從而更易於進行比較。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見第21-23頁。 |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
(2) 自2014年第一季開始，存放於美國聯準會和某些非美國中央銀行的計息存款包含在獲利資產中。先前會計期間的收益率已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。 |
|||||||||||
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
與公認會計準則財務衡量標準的調節表 |
|
（百萬美元計） |
該公司以FTE（一種非公認會計準則財務衡量標準）為基礎對其業務進行評估。該公司認為以FTE為基礎的淨利息收入管理業務可以提供有關利差的更準確資訊，從而能夠更易於進行比較。扣除利息費的總營收包括以FTE為基礎的淨利息收入和非利息收入。該公司以FTE為基礎對相關比率和分析（即效率比和淨利息收益率）進行評估。為了以FTE為基礎，淨利息收入進行了調整，以反映稅前的免稅收入以及所得稅費用的相應增加。為了這種計算，該公司使用35%的聯邦法定稅率。這種衡量標準可以確保應稅和免稅來源的淨利息收入的可比性。效率比是指1美元營收與賺得這1美元營收的花費的比例，淨利息收益率則對公司收益占資金成本的基點進行評估。
該公司還以利用有形權益（一種非公認會計準則財務衡量標準）的以下比率為基礎對其業務進行評估。有形權益是指調整後的股東權益或普通股股東權益金額減去商譽和無形資產（不計抵押服務權）並扣除遞延稅負債。平均有形普通股股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均普通股股東權益的比例。有形普通股權益比率是指調整後的期末普通股股東權益除以扣除相關遞延稅負債後的總資產減去商譽和無形資產（不計抵押服務權）。平均有形股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均股東總權益的比例。有形權益比率是指調整後的期末股東權益除以扣除相關遞延稅負債後的總資產減去商譽和無形資產（不計抵押服務權）。每普通股有形帳面價值等於調整後的期末普通股股東的權益除以期末在外流通普通股。這些衡量標準用來評估該公司的股權使用。此外，獲利能力、關係和投資模式均把平均有形股東權益作為重要衡量標準來支援公司的整體發展目標。
此外，該公司還根據利用平均分配資本的衡量標準對其業務進行評估。該公司使用一種考慮了監管資本要求影響和內部風險資本模式的方法來為業務部門分配資本。該公司的內部風險資本模式使用一種包含每個部門的信用、市場、利率、業務和經營風險元素的風險調整方法。平均分配資本報酬率按照淨利（根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整）除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率均是非公認會計準則財務衡量標準。公司會定期評估分配資本並根據多種因素（包括但不限於業務部門的曝險和風險狀況、監管約束和策略計畫）對其進行調整。作為該流程的一部分，2014年第一季期間，該公司調整了分配給業務部門的資本額。這一變化導致未分配資本的減少（已在「所有其他」中得以反映）以及分配給業務部門的資本額增加。先前的會計期間並未重新聲明。
請參見下方以及第22-23頁的表格，來查看截至2014年3月31日的第一季、上一季和上年同期的這些非公認會計準則財務衡量標準與公認會計準則財務衡量標準的調節表。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準為評估公司業績提供了更高的透明度。其他公司或許會以不同方法對補充性財務資料進行定義或計算。
|
|
2014年第一季 |
|
2013年第四季 |
|
2013年第一季 |
||||||
|
|
|
||||||||||
|
淨利息收入與以FTE為基礎的淨利息收入的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
淨利息收入 |
$ |
10,085 |
|
|
$ |
10,786 |
|
|
$ |
10,664 |
|
|
FTE調整 |
201 |
|
|
213 |
|
|
211 |
|
|||
|
以FTE為基礎的淨利息收入 |
$ |
10,286 |
|
|
$ |
10,999 |
|
|
$ |
10,875 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
扣除利息費用的總營收與以FTE為基礎的扣除利息費用的總營收的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
扣除利息費用的總營收 |
$ |
22,566 |
|
|
$ |
21,488 |
|
|
$ |
23,197 |
|
|
FTE調整 |
201 |
|
|
213 |
|
|
211 |
|
|||
|
以FTE為基礎的扣除利息費用的總營收 |
$ |
22,767 |
|
|
$ |
21,701 |
|
|
$ |
23,408 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
所得稅費用（退稅額）與以FTE為基礎的所得稅費用（退稅額）的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
所得稅費用（退稅額） |
$ |
(405 |
) |
|
$ |
406 |
|
|
$ |
501 |
|
|
FTE調整 |
201 |
|
|
213 |
|
|
211 |
|
|||
|
以FTE為基礎的所得稅費用（退稅額） |
$ |
(204 |
) |
|
$ |
619 |
|
|
$ |
712 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均普通股股東權益與平均有形普通股股東權益的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
普通股股東權益 |
$ |
223,201 |
|
|
$ |
220,088 |
|
|
$ |
218,225 |
|
|
商譽 |
(69,842 |
) |
|
(69,864 |
) |
|
(69,945 |
) |
|||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,474 |
) |
|
(5,725 |
) |
|
(6,549 |
) |
|||
|
相關的遞延稅負債 |
2,165 |
|
|
2,231 |
|
|
2,425 |
|
|||
|
有形普通股股東權益 |
$ |
150,050 |
|
|
$ |
146,730 |
|
|
$ |
144,156 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均股東權益與平均有形股東權益的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
股東權益 |
$ |
236,553 |
|
|
$ |
233,415 |
|
|
$ |
236,995 |
|
|
商譽 |
(69,842 |
) |
|
(69,864 |
) |
|
(69,945 |
) |
|||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,474 |
) |
|
(5,725 |
) |
|
(6,549 |
) |
|||
|
相關的遞延稅負債 |
2,165 |
|
|
2,231 |
|
|
2,425 |
|
|||
|
有形股東權益 |
$ |
163,402 |
|
|
$ |
160,057 |
|
|
$ |
162,926 |
|
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
||||||
|
與公認會計準則財務衡量標準的調節表（待續） |
|
|
|
|
|
||||||
|
（百萬美元計） |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2014年第一季 |
|
2013年第四季 |
|
2013年第一季 |
||||||
|
|
|
||||||||||
|
期末普通股股東權益與期末有形普通股股東權益的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
普通股股東權益 |
$ |
218,536 |
|
|
$ |
219,333 |
|
|
$ |
218,513 |
|
|
商譽 |
(69,842 |
) |
|
(69,844 |
) |
|
(69,930 |
) |
|||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,337 |
) |
|
(5,574 |
) |
|
(6,379 |
) |
|||
|
相關的遞延稅負債 |
2,100 |
|
|
2,166 |
|
|
2,363 |
|
|||
|
有形普通股股東權益 |
$ |
145,457 |
|
|
$ |
146,081 |
|
|
$ |
144,567 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
期末股東權益與期末有形股東權益的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
股東權益 |
$ |
231,888 |
|
|
$ |
232,685 |
|
|
$ |
237,293 |
|
|
商譽 |
(69,842 |
) |
|
(69,844 |
) |
|
(69,930 |
) |
|||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,337 |
) |
|
(5,574 |
) |
|
(6,379 |
) |
|||
|
相關的遞延稅負債 |
2,100 |
|
|
2,166 |
|
|
2,363 |
|
|||
|
有形股東權益 |
$ |
158,809 |
|
|
$ |
159,433 |
|
|
$ |
163,347 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
期末資產與期末有形資產的調節表 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
資產 |
$ |
2,149,851 |
|
|
$ |
2,102,273 |
|
|
$ |
2,174,819 |
|
|
商譽 |
(69,842 |
) |
|
(69,844 |
) |
|
(69,930 |
) |
|||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,337 |
) |
|
(5,574 |
) |
|
(6,379 |
) |
|||
|
相關的遞延稅負債 |
2,100 |
|
|
2,166 |
|
|
2,363 |
|
|||
|
有形資產 |
$ |
2,076,772 |
|
|
$ |
2,029,021 |
|
|
$ |
2,100,873 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
每普通股帳面價值 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
普通股股東權益 |
$ |
218,536 |
|
|
$ |
219,333 |
|
|
$ |
218,513 |
|
|
期末已發行在外流通普通股 |
10,530,045 |
|
|
10,591,808 |
|
|
10,822,380 |
|
|||
|
每普通股帳面價值 |
$ |
20.75 |
|
|
$ |
20.71 |
|
|
$ |
20.19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
每普通股有形帳面價值 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
有形普通股股東權益 |
$ |
145,457 |
|
|
$ |
146,081 |
|
|
$ |
144,567 |
|
|
期末已發行在外流通普通股 |
10,530,045 |
|
|
10,591,808 |
|
|
10,822,380 |
|
|||
|
每普通股有形帳面價值 |
$ |
13.81 |
|
|
$ |
13.79 |
|
|
$ |
13.36 |
|
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
||||||
|
與公認會計準則財務衡量標準的調節表（待續） |
|
|
|
|
|
||||||
|
（百萬美元計） |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
2014年第一季 |
|
2013年第四季 |
|
2013年第一季 |
||||||
|
|
|||||||||||
|
平均分配資本報酬率的調節表(1) |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
消費者和商業銀行 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
已公佈淨利 |
$ |
1,658 |
|
|
$ |
1,962 |
|
|
$ |
1,448 |
|
|
與無形資產相關的調整(2) |
1 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|||
|
調整後淨利 |
$ |
1,659 |
|
|
$ |
1,963 |
|
|
$ |
1,450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
61,483 |
|
|
$ |
62,007 |
|
|
$ |
62,084 |
|
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(31,983 |
) |
|
(32,007 |
) |
|
(32,084 |
) |
|||
|
平均分配資本 |
$ |
29,500 |
|
|
$ |
30,000 |
|
|
$ |
30,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
全球財富與投資管理 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
已公佈淨利 |
$ |
729 |
|
|
$ |
777 |
|
|
$ |
721 |
|
|
與無形資產相關的調整(2) |
3 |
|
|
4 |
|
|
4 |
|
|||
|
調整後淨利 |
$ |
732 |
|
|
$ |
781 |
|
|
$ |
725 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
22,243 |
|
|
$ |
20,265 |
|
|
$ |
20,323 |
|
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(10,243 |
) |
|
(10,265 |
) |
|
(10,323 |
) |
|||
|
平均分配資本 |
$ |
12,000 |
|
|
$ |
10,000 |
|
|
$ |
10,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
全球銀行 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
已公佈淨利 |
$ |
1,236 |
|
|
$ |
1,266 |
|
|
$ |
1,281 |
|
|
與無形資產相關的調整(2) |
— |
|
|
— |
|
|
1 |
|
|||
|
調整後淨利 |
$ |
1,236 |
|
|
$ |
1,266 |
|
|
$ |
1,282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
53,407 |
|
|
$ |
45,410 |
|
|
$ |
45,406 |
|
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(22,407 |
) |
|
(22,410 |
) |
|
(22,406 |
) |
|||
|
平均分配資本 |
$ |
31,000 |
|
|
$ |
23,000 |
|
|
$ |
23,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
全球市場 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
已公佈淨利（虧損） |
$ |
1,310 |
|
|
$ |
(43 |
) |
|
$ |
1,112 |
|
|
與無形資產相關的調整(2) |
2 |
|
|
2 |
|
|
2 |
|
|||
|
調整後淨利（虧損） |
$ |
1,312 |
|
|
$ |
(41 |
) |
|
$ |
1,114 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
39,377 |
|
|
$ |
35,380 |
|
|
$ |
35,372 |
|
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(5,377 |
) |
|
(5,380 |
) |
|
(5,372 |
) |
|||
|
平均分配資本 |
$ |
34,000 |
|
|
$ |
30,000 |
|
|
$ |
30,000 |
|
(1) 消費者房地產服務部門的已公佈淨利（虧損）或平均分配權益沒有調整。
(2) 代表資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用。
(3) 平均分配權益包括平均分配資本加上專門分配給業務部門的商譽和無形資產部分資本。
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
該資訊為初步統計資訊，根據截至發佈時的可用公司資料。
免責聲明：本公告之原文版本乃官方授權版本。譯文僅供方便瞭解之用，煩請參照原文，原文版本乃唯一具法律效力之版本。
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