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B/Bank of America

美国银行公布2015年第四财季业绩,净收益33亿美元,每股收益0.28美元

2015年全年净收益159亿美元,每股收益1.31美元(1)

2016-01-29 10:51
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北卡罗来纳州夏洛特--(美国商业资讯)--美国银行(Bank of America)(NYSE: BAC):

 

财务业绩摘要2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

业务摘要2

                         

 

                         

消费银行

• 不计利息费用(以FTE为基础),营收增长4%,至198亿美元(A)

 

• 净利息收益(NII)(以FTE为基础)增长2%,100亿美元(A)

 

–不计市场相关的NII和其他调整(A),NII达到了105亿美元,上季度为103亿,上一年同期为104亿

 

• 非利息收益增长7%,至97亿美元

 

• 信贷损失准备金8亿美元,上季度为8亿美元,上一年同期为2亿美元

 

• 非利息费用下降2%,至139亿美元;不计诉讼费用,非利息费用下降3%,至134亿美元 (B)

 

• 净收益增长9%,至33亿美元;每股收益摊薄后为0.28美元,上一年同期为0.25美元

 

此前公布的15年第四季度项目

 

• 某些信托优先证券净利息收入减少,对美股收益的拖累为每股0.03美元

 

• 英国税法变化带来的负面影响为每股0.03美元

 

资产负债表,资本和流动性

 

• 普通股1级资本(过渡)为1,630亿美元;普通股1级资本(完全实施)为1,541亿美元(C)

 

• 全球过剩流动性来源增加650亿美元,达到创纪录的5,040亿美元;获得必要资金的时间为39个月(D)

 

•存款总余额增长780亿美元,至1.2万亿美元

 

• 平均资产回报率为0.61%;平均普通股回报率为5.1%;平均有形普通股回报率为7.3%(E)

 

• 每股有形账面价值(F)增长了8%,至15.62美元;每股账面价值增长了6%,至22.54美元

 

• 2015年通过普通股回购和派息的形式向股东返还了45亿美元资金

                       

• 贷款增长120亿美元,存款增长480亿美元2

• 经纪资产增长8%

• 抵押贷款发放总量上升13%

• 美国信用卡支出总额上升5%

 

                       
                       

全球财富和投资管理

                       

• 客户总余额达到了近2.5万亿美元

• 2015年第四季度管理的长期资产达到了70亿美元

• 贷款增加120亿美元,存款增加160亿美元2

 

                       

全球银行

                       

贷款增加370亿美元,存款增加160亿美元2

 全球投资银行费用排名第三(G)

•  参与了全球前十大债务交易中的8项交易,以及前十大股权交易中的7项交易 (G)

 

                       

全球市场

                       

• 不计净DVA,销售和交易收入增长了11%(H)

 – 固定收益增长了20%(H)

 – 股票下降了3%(H)

 

                       

遗留资产和服务

                       

• 非利息费用下降了16%,至11亿美元;非利息费用,不计诉讼费用,下降了28%,至7.95亿美元(I)

• 逾期60天以上的第一顺位抵押贷款的数量下降46%,至103,000笔

 

                       

 

                       

 

                         

 

1 2015年业绩包括提前实施用于金融工具确认与衡量的新会计指引的影响。详情请参考附注H
2 与上一年同期相比的财务摘要和业务摘要,除非另行说明。贷款和存款余额为期末额。公司的完全应税等值(FTE)基础是非公认会计准则财务衡量标准。详情请参考尾注A。以公认会计准则为基础,2015年第四季度不计利息费用的总营收为195亿美元,净利息收益为98亿美元。每股收益完全摊薄。

 

首席执行官评论

10年来的年度最高净收益

 

“2015年的业绩创近10年以来的新高,反映了我们工作的成效,即开发直接运营模式,专注于负责任的成长以及与每一位顾客和客户开展更多的业务。我们在贷款增长、存款和财务管理资产流方面拥有稳健的客户活动,而且我们也将更多的资金返还给了股东。在这一成绩的基础上,我们将继续在未来开展投资并控制费用。”

– Brian Moynihan,首席执行官

 

 

 

首席财务官评论

 

 

“本季度的业绩反映了我们当前改善运营优势,并继续投资业务的举措。公司获得了更多的净利息收入,严格控制费用并在本季度通过普通股回购和派息将13亿美元返还给股东。”

 

– Paul Donofrio,首席财务官

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

消费者银行

                       
                         

截至以下日期的三个月

财务业绩1

                     

(百万美元计)

20151231

2015930

20141231

• 营收增加3,300万美元,至78亿美元

 

 –净利息收益受益于存、贷款额度的增加

 

 –非利息收益下降,主要源于抵押贷款银行业务收益的减少

 

• 非利息费用下降7,600万美元,主要源于运营费用的降低;效益比由57%提升为56%

 

• 净收益上升9%,至18亿美元

                     

净利息收益(FTE)

$

5,059

 

$

5,004

 

$

4,967

 
                     

非利息收益

2,733

 

2,828

 

2,792

 
                     

总营收(FTE)2

7,792

 

7,832

 

7,759

 
                     

信贷损失准备金

654

 

648

 

653

 
                     

非利息费用

4,343

 

4,435

 

4,419

 
                     

净收益

$

1,799

 

$

1,759

 

$

1,654

 
                     

1与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE

2 营收,不计利息费用。

                         

截至以下日期的三个月

业务摘要1,2

                     

(十亿美元计)

20151231

2015930

20141231

• 零售存款市场份额排名第一3

 

• 平均存款余额增长400亿美元,或8%

 

• 平均贷款余额增长120亿美元,或6%

 

• 抵押和房屋净值贷款发放总额增长20亿美元,或13%,至170亿美元

 

• 客户经纪资产增长90亿美元,或8%,至1,230亿美元

 

• 面向美国消费者新发放130万张信用卡

 

• 移动银行活跃用户达到1,870万个,增长13%

 

• 4,726个营业点,包括本季度新开设的9个新营业点

 

• 信用卡/借记卡支出共上升40亿美元,至1,300亿美元

                     

平均存款

$

557.3

 

$

548.9

 

$

517.6

 
                     

平均贷款和租赁

211.1

 

206.3

 

199.2

 
                     

经纪资产 (EOP)

122.7

 

117.2

 

113.8

 
                     

发放抵押贷款总额4

17.0

 

16.9

 

15.0

 
                     

移动银行用户(百万)

18.7

 

18.4

 

16.5

 
                     

 营业网点数量

4,726

 

4,741

 

4,855

 
                     

效益比率 (FTE)1

56

%

57

%

57

%

                     

平均配置资本回报率(J)

25

%

24

%

22

%

                     

美国消费者信用卡总数

                     

新卡账户(百万)2

1.3

 

1.3

 

1.2

 
                     

风险调整后的利润率2

9.81

%

9.54

%

9.96

%

                     

1与上一年同季度对比,除非另行说明。效益比率收益基于FTE

2美国的银行卡组合包括消费者银行和全球财富与投资管理。

3来源:SNL branch data,美国零售存款市场份额基于20156月的FDIC存款数据(经调整,并去除了商业余额。)

4抵押贷款发放总额包括由消费者银行和全球财富与投资管理发放的第一抵押贷款和房屋净值贷款。
数值代表贷款未付的本金余额,在房屋净值贷款情况下则是贷款总额度的本金数量。

                       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

全球财富与投资管理

             
               

截至以下日期的三个月

财务摘要1

           

(百万美元计)

20151231

 

2015930

 

2014 1231

• 营收下降1.6亿美元,至44亿美元

 

 – 净利息收益持平,因为贷款和存款增长所带来的收益大部分被公司资产负债管理配置活动带来的影响
所抵消

 

 – 非利息收益下降,归咎于交易活动的减少和市价的降低

 

• 非利息费用增加了3,600万美元,主要归咎于此前发放的股票奖励摊销的增加,以及对面向客户的专业人士的投资的增加,部分被营收相关奖励的减少所抵消。

 

• 净收益下降13%,至6.14亿美元

           

净利息收益 (FTE)

$

1,412

   

$

1,377

   

$

1,406

 
           

非利息收益

3,031

   

3,091

   

3,197

 
           

营收总额 (FTE)2

4,443

   

4,468

   

4,603

 
           

信贷损失准备金

15

   

(2

)

 

14

 
           

非利息费用

3,478

   

3,446

   

3,442

 
           

净收益

$

614

   

$

656

   

$

705

 
           

1与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE

2营收,不计利息费用。

               

截至以下日期的三个月

业务摘要1

           

(十亿美元计)

20151231

 

2015930

 

2014 1231

• 平均存款余额增长125亿美元,或5%

 

• 平均贷款和租赁额增长123亿美元,或10%

 

• 总客户余额相对平稳,达到了近2.5万亿美元

  

• 管理的长期资产达到了70亿美元,连续26个季度为正

 

•  财富顾问数量增加5%,至18,167名

           

平均存款

$

251.3

   

$

244.0

   

$

238.8

 
           

平均贷款和租赁

135.8

   

133.2

   

123.5

 
           

长期管理资产流

6.7

   

4.4

   

9.4

 
           

流动性 管理资产流

4.8

   

(3.2

)

 

(0.3

)

           

税前利润率

21

%

 

23

%

 

25

%

           

效益比率 (FTE)1

78

%

 

77

%

 

75

%

           

平均分配资本回报率(J)

20

%

 

22

%

 

23

%

           

1与上一年同季度对比,除非另行说明。效益比率基于FTE

             

 

 

 

 

 

 

 

全球银行

       
         

截至以下日期的三个月

财务摘要1

     

(百万美元计)

20151231

2015930

20141231

• 营收增加3,900万美元,至44亿美元

 

 –  利息净收益受益于存贷款余额的增加,被公司资产负债管理活动配置(包括流动性成本)以及贷款利差减少部分抵消

 

 – 非利息收益增加,源于租赁和司库业务的改善以及没收地产销售所带来的收益,部分被投行费用的减少抵消

 

• 信贷损失准备金增加2.64亿美元,源于能源相关销账额度的增加,以及为应对贷款增长和能源敞口而设立的准备金

 

• 非利息费用下降,源于诉讼和奖励薪酬成本的降低,被面向客户的专业人士的投资所部分抵消

 

• 净收益下降9%,至14亿美元,主要源于信贷损失准备金的增加

     

净利息收益 (FTE)

$

2,435

 

$

2,346

 

$

2,415

 
     

非利息收益2

1,918

 

1,844

 

1,899

 
     

营收总额 (FTE)2,3

4,353

 

4,190

 

4,314

 
     

信贷损失准备金

233

 

179

 

(31

)

     

非利息费用

1,938

 

2,018

 

1,969

 
     

净收益

$

1,378

 

$

1,277

 

$

1,520

 
     

1 与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE

2全球银行与全球市场会共同分享部分投行和贷款项目的收益。

3营收,不计利息费用。

         

截至以下日期的三个月

业务摘要1

     

(十亿美元计)

20151231

2015930

20141231

• 平均存款余额增长157亿美元,或5%

 

• 平均贷款和租赁额增长333亿美元,或12%

 

• 全行投行费用为13亿美元(不计自营交易),下降17%,归咎于杠杆融资和股票发行的减少,部分被咨询费用的增加抵消

 

 – 就净投资银行费用而言在全球排名第三(G)

 

 – 本季度咨询费在合并以来各个季度中排名第二

 

 – 在排名前十的债务交易和排名前十的股权交易中,公司分别参加了其中的8项和7项交易(G)

     

平均存款

$

307.8

 

$

296.3

 

$

292.1

 
     

平均贷款和租赁

320.3

 

310.0

 

287.0

 
     

公司投行费用总额(不含自营交易)2

1.3

 

1.3

 

1.5

 
     

全球银行投行费用2

0.7

 

0.8

 

0.8

 
     

商业借贷营收

2.0

 

1.9

 

1.9

 
     

全球交易服务营收

1.6

 

1.6

 

1.6

 
     

效益比 (FTE)1

44

%

48

%

46

%

     

平均分配资本回报率(J)

16

%

14

%

18

%

     

1 与上一年同季度对比,除非另行说明。效益比率基于FTE

2 全球银行与全球市场会共同分享部分投行和贷款项目的收益。

       

 

 

 

 

 

 

 

 

全球市场

         
           

截至以下日期的三个月

财务摘要1

       

(百万美元计)

20151231

2015930

20141231

• 营收增加7.41亿美元,至31亿美元;不计净DVA4,营收增加3.13亿美元,至33亿美元,主要源于销售和交易业绩的改善,以及股票投资收益,被投行费用的降低部分抵消

 

• 非利息费用增加2.32亿美元,主要源于营收相关费用的增加

 

• 净收益1.85亿美元,上一年同期亏损7,500万美元;不计DVA,净收益为3.08亿美元,上一年同期为3.16亿美元4

       

净利息收益 (FTE)

$

1,166

 

$

1,135

 

$

1,036

 
       

非利息收益2

1,962

 

2,635

 

1,351

 
       

营收总额2,3

3,128

 

3,770

 

2,387

 
       

净DVA4

(198

)

12

 

(626

)

       

营收总额

(不计净DVA (FTE)2,3,4(H)

3,326

 

3,758

 

3,013

 
       

信贷损失准备金

30

 

42

 

26

 
       

 非利息费用

2,754

 

2,683

 

2,522

 
       

净收益(亏损)

$

185

 

$

821

 

$

(75

)

       

1与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE.

2 全球银行与全球市场会共同分享部分投行和贷款项目的收益。

3营收,不计利息费用。.

4不计净 DVA的营收是一个非公认会计准则财务指标。2014年第四季度,计入净DVAFVA费用为4.97亿美元。2015年第四季度,公司提前实施了用于确认和衡量金融工具的新会计指引。有关具体信息请查阅尾注H

           

截至以下日期的三个月

业务摘要1

       

(十亿美元计)

20151231

2015930

20141231

• 销售和交易收入增加7亿美元,至24亿美元

 

• 不计净DVA,销售和交易营收增长11%,至26亿美元(H)

 

 – FICC上升了20%,反映了大多数产品的改善,尤其是利率和信贷相关的产品(H)

 

 – 股票收入下跌了3%,源于客户活动的降低(H)

 

• 连续五年在全球研究型公司中排名第一2

       

平均交易相关资产

$

416.1

 

$

431.5

 

$

455.5

 
       

平均贷款和租赁

68.8

 

66.4

 

58.1

 
       

销售和交易营收

2.4

 

3.2

 

1.7

 
       

销售和交易营收(不计净DVA)(H)

2.6

 

3.2

 

2.4

 
       

全球市场投行费用

0.5

 

0.5

 

0.7

 
       

效益比(FTE)1

88

%

71

%

106

%

       

平均分配资本回报率(J)

2

%

9

%

n/m

       

n/m = 无意义

1与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE

2 来源:《机构投资者》杂志。

         

 

 

 

 

 

 

 

遗留资产和服务

       
         

截至以下日期的三个月

财务业绩1

     

(百万美元计)

20151231

 

 

2015930

 

 

20141231

• 营收下降5,000万美元,源于贷款余额的减少而导致的净利息收益的降低,非利息收益小幅下降,原因在于服务费用和不计对冲收益的抵押贷款服务权绩效的降低被声明及保证金的下降部分抵消

 

• 信贷损失准备金收益下降1.03亿美元,主要归咎于资产组合改善步伐的放缓

 

• 非利息费用下降16%,至11亿美元;不计诉讼费用,非利息费用下降28%,至7.95亿美元,主要源于服务成本的下降(I)

 

• 逾期60天以上的第一顺位抵押贷款下降46%,至103,000笔

 

•  LAS雇员3数量下降35%,至11,200名

 

• 净亏损从3.79亿美元下降至3.51亿美元

     

净利息收益(FTE)

$

347

     

$

382

     

$

390

 
     

非利息收益

241

     

458

     

248

 
     

营收总额 (FTE)2

588

     

840

     

638

 
     

信贷损失准备金

(10

)

   

6

     

(113

)

     

非利息费用

1,148

     

1,142

     

1,360

 
     

诉讼费用

353

     

228

     

256

 
     

非利息费用(不计诉讼费)

795

     

914

     

1,104

 
     

净亏损

$

(351

)

   

$

(196

)

   

$

(379

)

     

1 与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE

2 营收,不计利息费用。

3 包括其他支持LAS(合约方)的 FTE

       

 

 

 

 

 

 

 

所有其他

       
         

截至以下日期的三个月

财务业绩1

     

(百万美元计)

20151231

 

 

2015930

 

 

20141231

• 营收增加2.01亿美元,至(5.45亿美元)

 

 – 部分信托优先证券收益减少了6亿美元,以及对债券的1亿美元市场相关正调整使净利息收益受到影响

 – 非利息收益得到改善,主要源于未列英国付款保证保险准备金以及债券销售收益的增加

 

•  1.12亿美元信贷损失准备金的正面影响有所下降,源于贷款回收的降低,包括不良贷款销售的收入

 

•  非利息费用下降2.74亿美元,主要源于人员数量的减少和诉讼成本,部分被专业人士费用的增加抵消

 

• 英国税法变化为所得税带来了2.9亿美元的负面影响

 

• 净亏损从3.75亿美元下降至2.89亿美元

     

净利息收益(FTE)

$

(387

)

   

$

(502

)

   

$

(349

)

     

非利息收益

(158

)

   

14

     

(397

)

     

营收总额 (FTE)2

(545

)

   

(488

)

   

(746

)

     

信贷损失准备金

(112

)

   

(67

)

   

(330

)

     

非利息费用

210

     

84

     

484

 
     

净收益 (亏损)

$

(289

)

   

$

4

     

$

(375

)

     

1 与上一年同季度对比,除非另行说明。营收和净利息收益基于FTE

2 营收,不计利息费用。

注:所有其他项目包括资产负债管理业务、股票投资、国际消费卡业务、清算业务、剩余费用分配及其他。资产负债管理业务包括某些住宅抵押证券、利率和外汇风险管理业务(包括剩余净利息收益分配)以及某些分配策略的影响和会计避险无效。自2014年发放新贷款开始,我们在消费者银行业务保留了某些住宅抵押贷款业务,这与整体关系管理构架一致;此前,这类抵押贷款属于所有其他业务。此外,某些由LAS管理的住宅抵押贷款,被划分至所有其他。某些资产负债管理的业绩已被划拨至我们的业务部门。股票投资包括我们的商户服务合资企业以及全球本金投资,后者由股票组合、地产和其他另类投资构成。.

 

 

 

信贷质量

   
     

截至以下日期的三个月

摘要1

 

(百万美元计)

20151231

 

 

2015930

 

 

20141231

信贷质量依然稳健,所有消费者资产组合的信贷质量均有改善,同时商业资产组合领域的能源行业的销账和受非议水平有所上升

 

净销账为11亿美元,上一年同期为9亿美元

 

不计与2014年8月DoJ和解费用相关的亏损,抵押资产估值调整以及不良贷款销售和其他贷款回收,2015年第四季度和上一年同期的净销账均为10亿美元

 

净销账比率从0.40%升至0.51%。不计上述所提项目,2015年第四季度净销账比例为0.45%,上一年同期为0.47%

 

 信贷损失准备金为8.1亿美元,相对于2015年第三季度基本上没有变化,较上一年同期有所上升,原因在于消费者贷款回收的降低、消费者资产组合改善步伐的放缓以及贷款增长和能源领域敞口所导致的商业资产组合准备金的增加

 

拨备冲回净额净额为3.34亿美元,上一年同期为6.6亿美元;对前几个季度计提拨备项目进行调整后,拨备冲回净额净额为1.95亿美元,上一年同期为5.09亿美元

 

受非议商业投资从上季度的136亿美元增至165亿美元,上一年同期为116亿美元,主要源于能源领域受非议商业风险的增加

 

 

信贷损失准备金

$

810

     

$

806

     

$

219

 
 

净销账

1,144

     

932

     

879

 
 

净销账比2

0.51

%

   

0.42

%

   

0.40

%

 

期末

 

不良贷款、租赁和失去赎回权的房产

$

9,836

     

$

10,336

     

$

12,629

 
 

不良贷款、租赁和失去赎回权的房产比3

1.10

%

   

1.17

%

   

1.45

%

 

贷款和租赁损失备抵金

$

12,234

     

$

12,657

     

$

14,419

 
 

贷款和租赁损失备抵金比率4

1.37

%

   

1.44

%

   

1.65

%

 

1与上一年同期对比,除非另行说明。

2净销账比率使用以一年计之净销账除以期内平均未偿还贷款和租赁进行计算。

3不良贷款、租赁和失去赎回权的房产比按不良贷款、租赁和失去赎回权的房产除以期末的未偿还贷款、租赁和失去赎回权的房产进行计算。

4贷款和租赁损失备抵金比按贷款和租赁损失备抵金除以期末的未偿还贷款和租赁进行计算。

 

附注:比率不包括以公允价值选择权衡量的贷款。

   

 

 

 

资产负债表、流动性和资本摘要(十亿美元计,除非另行说明)

资产负债表(期末)

截至以下日期的三个月

 

12/31/2015

9/30/2015

12/31/2014

资产总额

$

2,144.3

 

$

2,153.0

 

$

2,104.5

 

贷款和租赁总额

903.0

 

887.7

 

881.4

 

存款总额

1,197.3

 

1,162.0

 

1,118.9

 

资金和流动性

长期负债

$

236.8

 

$

237.3

 

$

243.1

 

全球过剩流动性来源(D)

504

 

499

 

439

 

获取必要资金的时间(月) (D)

39

 

42

 

39

 

股权

有形普通股股东权益1

$

162,118

 

$

161,659

 

$

151,732

 

有形普通股权益比1

7.8

%

7.8

%

7.5

%

普通股股东权益

$

233,932

 

$

233,632

 

$

224,162

 

普通股权益比

10.9

%

10.9

%

10.7

%

每股数据

普通股每股有形账面价值 (F)

$

15.62

 

$

15.50

 

$

14.43

 

普通股每股账面价值

22.54

 

22.41

 

21.32

 

已发行普通股(十亿)

10.38

 

10.43

 

10.52

 

 

监管资本

巴塞尔协议3过渡(依据报告)2,3

     

普通股1级(CET1)资本

$

163.0

 

$

161.6

 

$

155.4

 

风险加权资产

1,602

 

1,392

 

1,262

 

普通股1级资本比

10.2

%

11.6

%

12.3

%

巴塞尔协议3,完全实施2,4

普通股1级资本

$

154.1

 

$

153.1

 

$

141.2

 

标准方法

     

风险加权资产

$

1,426

 

$

1,415

 

$

1,415

 

普通股1级资本比

10.8

%

10.8

%

10.0

%

高阶方法5

     

风险加权资产

$

1,574

 

$

1,398

 

$

1,465

 

普通股1级资本比

9.8

%

11.0

%

9.6

%

加权资产估值

n/a

$

1,570

 

n/a

普通股1级资本估值

n/a

9.7

%

n/a

补充杠杆比率(K)

     

1级资本

$

175.8

 

$

174.6

 

$

160.5

 

银行控股公司补充杠杆比率

6.4

%

6.4

%

5.9

%

银行补充杠杆比率

6.9

%

7.0

%

7.0

%

注:

1 非公认会计准则财务衡量标准。请参阅本新闻稿17-19页查看调节表。

2 监管资本比是初步数据。在完全实施的基础上,普通股1(CET1)资本、1级资本、风险加权资产(RWA)、普通股1级资本比和银行持股公司补充杠杆比率(SLR)是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看完全实施的普通股1级资本的调节表,请参考本新闻稿第13页。

3如此前所披露,美国银行已获准开始使用高阶方法资本架构来决定风险资本,而且如今必须按照标准和高阶方法来汇报监管资本。产生较低比率的方法将被用于评估资本充足率,2015年第四季度使用的是高阶方法。在退出并行运行之前,我们必须仅按照标准方法来汇报监管资本。

4在获批退出并行运行之后,美国的银行监管机构要求修改某些内部分析模型,包括批发(如商业)信贷模型,而此举增加了我们在2015年第四季度的风险加权资产。如2015930日生效,2015年第三季度的估值信息将包括这些修改所带来的影响。

5 巴塞尔协议3完全实施高阶方法估计值是假设美国的银行监管机构批准我们的内部分析模型,包括批准内部模型方法(IMM)。截至20151231日,BAC尚未获得IMM批准.

 

 

尾注

 

 

 

A

公司的完全应税等值(FTE)基础是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表,请参考本新闻稿第17-19页。以公认会计准则为基础,截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的净利息收益分别为98亿美元、95亿美元和96亿美元。不计市场相关调整的净利息收益(按FTE基础)是非公认会计准则财务衡量标准。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月,溢价摊销费用和避险无效的市场相关调整分别为1亿美元、6亿美元和6亿美元。截至2015年12月31日的季度的其他调整包括某些信托优先证券6亿美元的负调整。以公认会计准则为基础,截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的不计利息费用之总营收分别为195亿美元、204亿美元和187亿美元。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的净DVA收益(亏损)分别为(1.98)亿美元、1,200万美元和(6.26)亿美元。

 

 

B

非利息费用(不计诉讼费用)是非公认会计准则财务衡量标准。以公认会计准则为基础,截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的非利息费用分别为139亿美元、138亿美元和142亿美元。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的诉讼费用分别为4.28亿美元、2.31亿美元和3.93亿美元。

 

 

C

完全实施的估计是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表,请参考本新闻稿第17-19页。2014年1月1日,巴塞尔协议3规则生效,需遵循与监管扣除和影响普通股1级(CET1)资本和1级资本的调整相关的过渡条款。美国银行已获准于2015年第四季度开始使用高阶方法资本架构来决定风险资本要求。如此前所披露,获批退出并行运行后,美国的银行监管机构要求修改某些内部分析模型,包括批发(如商业)信贷模型,2015年第四季度风险加权资产将有所增加。如2015年9月30日生效,2015年第三季度的估值信息将包括这些修改所带来的影响。巴塞尔协议3高阶方法估计值是假设美国的银行监管机构批准我们的内部分析模型,包括批准内部模型方法(IMM)。截至2015年12月31日,BAC尚未获得IMM批准。

 

 

D

全球过剩流动性来源包括现金和高质量、流动的、无产权负担的证券,后者仅限于美国政府证券、美国机构证券、美国机构抵押贷款支持证券以及选定的非美国政府和泛国家证券,而且当它们出现时可以随时满足资金需求。它并不包括美联储贴现窗口或联邦住宅贷款银行的借贷能力。银行或其他受监管机构在转移流动性时受制于某些监管限制。获得必要资金的时间是一项债务偿还能力指标,是指美国银行在不发行债券或获取额外流动性的情况下,仅使用母公司的全球过剩流动性来源来偿还无担保控股公司债务所需的月数。我们衡量无担保合同债务的指标为:由美国银行发行或担保的优先或次级债务的给付期限。我们已经将所列期限内的债务计入无担保合同债务,包括预估成本, 主要用于此前宣布的BNY Mellon私人商标证券化和解。截至2015年12月31日,该金额为85亿美元。

 

 

 

E

平均有形普通股回报率是非公认会计准则财务衡量标准。详情请参考本新闻稿第17-19页。

 

 

F

每股普通股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。详情请参考本新闻稿第17-19页。

 

 

G

2016年1月5日的Dealogic的排名,截至2015年12月31日的季度。

 

 

H

2016年1月1日,财务会计标准委员会(FASB)颁布了新的会计指引,用于确认和衡量金融工具。根据新指引的要求,公司应该列报其他综合收入中累积的以公允价值(称之为债务估值调整,或DVA)衡量的负债的公司自身信用利差变动所产生的未实现损益,美国银行早在2015年1月1日便已实施这一要求。采取这一措施旨在于2015年1月1日起,将税前20亿美元(税后12亿美元)的未实现DVA亏损从2015年1月1日留存收益中划分至累积其他综合收益。此外,2015年第三季度、第二季度和第一季度税前3.01亿美元、3.01亿美元和4.2亿美元的未实现DVA收益则从其他收益中分别划分至2015年第三季度、第二季度和第一季度的其他综合收益。如此前报告所示,此举导致上述各季度的净收益分别减少了1.87亿美元、1.86亿美元和2.6亿美元,也就是每季度0.02美元。这一变化列于合并业绩和全球市场部分的业绩中。2014年的业绩并不会因新会计指引条款而进行重新编制。

 

所有时期的营收包括衍生品净DVA以及自身采购折扣信贷部分的摊销和结构化债务已实现DVA;2015年之前还包括结构化债务未实现DVA。

 

全球市场收益(不计净DVA)以及销售和交易收益(不计净DVA)是非公认会计准则财务衡量标准。截至2015年12月31日的3个月和上一年同期的净DVA亏损分别为1.98亿美元和6.26亿美元。截至2015年12月31日的3个月和上一年同期的FICC净DVA亏损分别为1.9亿美元和5.77亿美元。截至2015年12月31日的3个月和上一年同期的股票净DVA亏损分别为800万美元和4,900万美元。

 

 

I

遗留资产和服务(LAS)非利息费用(不计诉讼费用)是非公认会计准则财务衡量标准。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的LAS非利息费用分别为11亿美元、11亿美元和14亿美元。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的LAS诉讼费用分别为3.53亿美元、2.28亿美元和2.56亿美元。

 

 

J

平均分配资产回报率是非公认会计准则财务衡量标准。我们认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准能够为评估该公司的业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表,请参考本新闻稿第17-19页。

 

 

K

估计的补充杠杆比率使用季度末1级资本作为分子,根据巴塞尔协议3(完全实施)进行计算。分母是补充杠杆风险,根据资产负债表内风险资产之和的每日平均数减去认可的1级应扣除款项,以及季度内每个月底的某些表外风险资产的简单平均数。表外风险资产包括贷款承诺、信用证、潜在未来衍生品和回购型交易。2015年12月31日,估计银行控股公司的SLR(按过渡基础)为6.4%。完全实施与过渡的补充杠杆风险之间的差异不大。

 

 

 

联系人信息和投资者电话会议邀请

 

 

 

首席执行官Brian Moynihan和首席财务官Paul Donofrio将在今天上午8:30(美国东部时间)召开的电话会议中讨论2015年第四季度业绩。报告内容以及配套资料可在美国银行投资者关系网站http://investor.bankofamerica.com上获取。

 

欲连线收听本次电话会议,请致电1.877.200.4456(美国)或1.785.424.1732(国际),会议ID:79795。请于电话会议开始10分钟前拨打电话。从1月19日中午至1月27日午夜(东部时间)致电 1.800.753.8546(美国)或1.402.220.0685(国际)也可以收听此次电话会议的回放。

 

投资者电话会议信息

 
   

 

 

 

关于美国银行

 

美国银行是全球最大的金融机构之一,为个人消费者、中小市场企业和大公司提供全方位的银行、投资、资产管理及其他金融和风险管理产品与服务。该公司拥有大约4,700个零售金融中心、大约16,000台自动柜员机以及屡获殊荣的网上银行服务(拥有约3,200万活跃用户和约1,900万移动用户),从而为大约4,700万名个人和小型企业客户提供服务。美国银行是全球财富管理、企业和投资银行以及交易领域的领军企业,为全世界的公司、政府、机构和个人提供众多资产类别的服务。美国银行通过一系列创新、易于使用的在线产品与服务为大约300万家小型企业用户提供业界一流的支持。该公司通过美国全部50个州、哥伦比亚特区、美属维京群岛、波多黎各和超过35个国家的业务网点为客户提供服务。美国银行公司股票(NYSE: BAC)在纽约证券交易所上市。

 

前瞻性陈述

 

美国银行及其管理层可能作出一些构成《1995年私人证券诉讼改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)界定的”前瞻性陈述”的陈述。这些陈述可以通过与历史或当前事实没有很大关联的事实进行辨别。前瞻性陈述经常使用“期望”、“目标”、“预计”、“希望”、“预测”、“打算”、“计划”、“目的”、“相信”、“继续”和其它类似意思的词语或者“将”、“可能”、“或许”、“应该”、“会”和“能够”等将来时或情态动词。前瞻性陈述代表美国银行对其未来业绩和营收、未来业务和整体经济状况以及其他未来事项的当前预期、计划或者预测。这些陈述不是未来业绩或表现的保证,涉及某些很难预测且通常非美国银行所能控制的已知或未知风险、不确定因素和假设。实际的结果和业绩可能与在这些前瞻性陈述中表达或暗含的结果存在显著差异。

 

读者不应过于信赖任何前瞻性陈述,并应该考虑以下所有不确定性与风险,以及Item 1A条款下详述的因素。美国银行2014年10-K表年度报告和该银行随后向美国证券交易委员会提交的任何其它报告中涉及的“风险因素”:该公司解决陈述与保证条款回购及相关索赔的能力,包括投资者或受托人提出的索赔,这些投资者或受托人试图区分ACE Securities Corp.与DB Structured Products, Inc. (ACE)诉讼案判决的某些方面,或提出其他索赔以避免ACE判决的影响;以及该公司有可能会面临来自一个或更多纠纷对方的相关服务、证券、欺诈、赔偿、分摊或者其他索赔,包括受托人、贷款购买者、承销商、发行商、参与证券化、债券保险或债券品牌的其他机构以及其他投资者;未来的陈述与保证条款亏损可能会超过该公司记录的负债以及预测的陈述与保证条款敞口潜在亏损范围;该公司可能无法收回抵押贷款保险理赔;因未决或未来诉讼和监管程序产生的潜在索赔、赔偿、处罚、罚金和名誉受损,包括金额可能超过该公司记录的负债和诉讼风险可能造成的损失估计范围;欧洲委员会根据针对该公司竞争行为的调查可能实施的补救措施; LIBOR的可能结果,其他参考利率和外汇询价及调研;有关非美国司法管辖区的金融稳定性和增长速度的不确定性,这些司法管辖区可能在履行其主权债务方面面临困难并在金融市场、货币和交易方面承受相关压力,该公司与这类风险(包括直接、间接和运营风险)相关的敞口; 美国和全球利率、汇率和经济状况的影响;能源价格的持续下跌对公司业务、财务状况和运营业绩的影响; 潜在高利率环境下运营对该公司业务、财务状况的影响以及导致的业绩;主要信用评级机构对该公司的信用评级的不利变化;该公司某些资产和负债的公允价值预测;关于监管资本和流动性要求的内容、时机和影响的不确定性,包括可能采用总体损失吸收能力要求;由于金融行为监管局的行动,付款保证保险风险可能上升;美联储的行动对公司资本计划的可能影响;执行和遵守不断变化的美国和国际监管新规定的影响,包括但不限于恢复与处置计划要求、沃尔克规则以及衍生品监管规则;公司或者第三方的操作或安全系统或基础设施的故障或被攻破,包括由网络攻击所导致;以及其他类似事项。

 

前瞻性陈述仅涉及截至提出陈述之日的情况,美国银行不承担更新任何前瞻性陈述以反映提出前瞻性陈述之后出现的情况或事件影响的义务。

 

BofA Global Capital Management Group, LLC(简称“BofA Global Capital Management”)是美国银行公司旗下的资产管理部门。BofA Global Capital Management实体为机构与个人投资者提供投资管理服务与产品。

 

美银美林(Bank of America Merrill Lynch)是美国银行公司全球银行和全球市场业务部门的营销名称。贷款、衍生品和其他商业银行业务由美国银行公司的银行关联公司执行,包括美国联邦存款保险公司(FDIC)成员Bank of America, N.A.。证券、金融咨询和其他投资银行业务由美国银行公司的投资银行关联公司(简称“投资银行关联公司”)执行,其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated,这些公司既是注册经纪自营商,也是美国金融业监管机构(FINRA)和美国证券投资人保护公司(SIPC)的成员。投资银行关联公司提供的投资产品:不在联邦存款保险公司投保*可能损失价值*不受银行担保。美国银行公司的经纪自营商并非银行,是来自其银行关联公司的独立法律实体。除非明确指出,否则这些经纪自营商的义务并不是其银行关联公司的义务,并且这些银行关联公司对经纪自营商已售、提供或推荐的证券概不负责。上述情况也适用于其它非银行关联公司。

 

有关美国银行的更多新闻,请造访美国银行新闻室:http://newsroom.bankofamerica.com.

 

www.bankofamerica.com

 

美国银行公司及其子公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部分财务数据

 

 

 

 

(百万美元计,每股数据除外;股票数以千股计)

                   
 

 

 

 

                     

损益表摘要

 

截至1231日的以下年份

 

 2015年第四季度

     


2015年第三季度

     


2014年第四季度

   

2015

 

2014年

           

净利息收益

 

$

39,251

   

$

39,952

   

$

9,801

       

$

9,511

       

$

9,635

 

非利息收益

 

43,256

 

 

44,295

 

 

9,727

 

     

10,870

 

     

9,090

 

扣除利息费用的总收益 (1)

 

82,507

   

84,247

   

19,528

       

20,381

       

18,725

 

信贷损失准备金

 

3,161

   

2,275

   

810

       

806

       

219

 

非利息费用

 

57,192

 

 

75,117

 

 

13,871

 

     

13,808

 

     

14,196

 

所得税前收益

 

22,154

   

6,855

   

4,847

       

5,767

       

4,310

 

所得税费用

 

6,266

 

 

2,022

 

 

1,511

 

     

1,446

 

     

1,260

 

净收益 (1)

 

$

15,888

 

 

$

4,833

 

 

$

3,336

 

     

$

4,321

 

     

$

3,050

 

优先股股息

 

1,483

 

 

1,044

 

 

330

 

     

441

 

     

312

 

归于普通股股东的净收益 (1)

 

$

14,405

 

 

$

3,789

 

 

$

3,006

 

     

$

3,880

 

     

$

2,738

 

                           

 

已发行普通股

 

4,054

   

25,866

   

71

       

36

       

648

 

已发行在外流通普通股平均数

 

10,462,282

   

10,527,818

   

10,399,422

       

10,444,291

       

10,516,334

 

已发行在外流通摊薄后普通股平均数

 

11,213,992

   

10,584,535

   

11,153,169

       

11,197,203

       

11,273,773

 
                           

 

平均资产负债表摘要

                       

债券总额

 

$

390,884

   

$

351,702

   

$

399,423

       

$

394,420

       

$

371,014

 

贷款和租赁总额

 

882,183

   

903,901

   

891,861

       

882,841

       

884,733

 

盈利资产总额

 

1,830,342

   

1,814,930

   

1,852,958

       

1,847,396

       

1,802,121

 

总资产

 

2,160,141

   

2,145,590

   

2,180,472

       

2,168,993

       

2,137,551

 

总存款

 

1,155,860

   

1,124,207

   

1,186,051

       

1,159,231

       

1,122,514

 

普通股股东权益

 

230,182

   

223,072

   

234,851

       

231,620

       

224,479

 

股东权益总额

 

251,990

   

238,482

   

257,125

       

253,893

       

243,454

 
                       

 

绩效比

                       

平均资产回报率 (1)

 

0.74

%

 

0.23

%

 

0.61

%

     

0.79

%

     

0.57

%

平均有形普通股股东权益回报率 (1, 2)

 

9.11

   

2.52

   

7.32

       

9.65

       

7.15

 
                       

 

每股普通股信息

                           

收益 (1)

 

$

1.38

   

$

0.36

   

$

0.29

       

$

0.37

       

$

0.26

 

摊薄后收益 (1)

 

1.31

   

0.36

   

0.28

       

0.35

       

0.25

 

已支付股息

 

0.20

   

0.12

   

0.05

       

0.05

       

0.05

 

账面价值

 

22.54

   

21.32

   

22.54

       

22.41

       

21.32

 

有形账面价值(2)

 

15.62

   

14.43

   

15.62

       

15.50

       

14.43

 
                           

 

           

20151231

     

2015年9月30日

     

2014年12月31日

期末资产负债表摘要

                           

债券总额

         

$

407,005

       

$

391,651

       

$

380,461

 

贷款和租赁总额

         

903,001

       

887,689

       

881,391

 

盈利资产总额

         

1,811,998

       

1,826,310

       

1,768,431

 

总资产

         

2,144,316

       

2,153,006

       

2,104,534

 

总存款

         

1,197,259

       

1,162,009

       

1,118,936

 

普通股股东权益

         

233,932

       

233,632

       

224,162

 

股东权益总额

         

256,205

       

255,905

       

243,471

 

已发行在外流通普通股

         

10,380,265

       

10,427,305

       

10,516,542

 
                           

 

信贷质量

 

截至1231日的以下年份

 

2015年第四季度

     

2015年第三季度

     

2014年第四季度

   

2015

 

2014年

           

净销账总额

 

$

4,338

   

$

4,383

   

$

1,144

       

$

932

       

$

879

 

净销账占平均未偿还贷款和租赁的百分比(3)

 

0.50

%

 

0.49

%

 

0.51

%

     

0.42

%

     

0.40

%

信贷损失准备金

 

$

3,161

   

$

2,275

   

$

810

       

$

806

       

$

219

 
                           

 

           

20151231

     

2015年9月30日

     

2014年12月31日

                       

不良贷款、租赁和失去赎回权的房产总额(4)

         

$

9,836

       

$

10,336

       

$

12,629

 

不良贷款、租赁和失去赎回权的房产占贷款、租赁和失去赎回权的房产总额的百分比(3)

         

1.10

%

     

1.17

%

     

1.45

%

贷款和租赁损失备抵金

         

$

12,234

       

$

12,657

       

$

14,419

 

贷款和租赁损失备抵金占未偿还贷款和租赁总额的百分比(3)

         

1.37

%

     

1.44

%

     

1.65

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                           

美国银行公司及其子公司

       

部分财务数据(续)

 

 

 

 

(百万美元计)

       
                   

 

           

巴塞尔协议3标准过渡

资本管理

         

20151231

     

2015年9月30日

     

2014年12月31日

                 

风险资本指标 (5, 6, 7):

                           

普通股1级资本

         

$

163,026

       

$

161,649

       

$

155,361

 

普通股1级资本比

         

10.2

%

     

11.6

%

     

12.3

%

1级杠杆比率

         

8.6

       

8.5

       

8.2

 
                           

 

有形权益比 (8)

         

8.9

       

8.8

       

8.4

 

有形普通股权益比(8)

         

7.8

       

7.8

       

7.5

 
                           

 

监管资本调节表 (5, 7, 9)

         

20151231

     

2015年9月30日

     

2014年12月31日

                   

监管资本巴塞尔协议3过渡至完全实施

                           

普通股1级资本(过渡)(6)

         

$

163,026

       

$

161,649

       

$

155,361

 

过渡期间资产运营净损失和税收减免结转所导致的递延所得税资产

         

(5,151

)

     

(5,554

)

     

(8,905

)

过渡期间发生的累积其他综合收益

         

(1,917

)

     

(1,018

)

     

(1,592

)

过渡期间发生的无形资产

         

(1,559

)

     

(1,654

)

     

(2,556

)

过渡期间发生的固定收益养老基金资产

         

(568

)

     

(470

)

     

(599

)

与过渡期间发生的负债和衍生品有关的DVA

         

307

       

228

       

925

 

过渡期间发生的其他调整和扣除

         

(54

)

     

(92

)

     

(1,417

)

普通股1级资本(完全实施)

         

$

154,084

 

     

$

153,089

 

     

$

141,217

 

                           

 

风险加权资产依据报告到巴塞尔协议3(完全实施)

                           

依据报告的巴塞尔协议3标准方法风险加权资产(6)

         

$

1,401,849

       

$

1,391,672

       

$

1,261,544

 

报告至完全实施的风险加权资产变化

         

24,088

 

     

22,989

 

     

153,722

 

巴塞尔协议3标准方法风险加权资产(完全实施)

         

$

1,425,937

 

     

$

1,414,661

 

     

1,415,266

 

                           

 

依据报告的巴塞尔协议3高阶方法风险加权资产

         

$

1,602,070

       

n/a

     

n/a

报告至完全实施的风险加权资产变化

         

(27,690

)

     

n/a

     

n/a

巴塞尔协议3高阶方法风险加权资产(完全实施) (10)

         

$

1,574,380

 

     

$

1,397,504

 

     

1,465,479

 

                           

 

监管资本比

                           

巴塞尔协议3标准方法普通股1级资本比(过渡)(6)

         

11.6

%

     

11.6

%

     

12.3

%

巴塞尔协议3高阶方法普通股1级资本比(过渡)

         

10.2

       

n/a

     

n/a

巴塞尔协议3标准方法普通股1级资本比(完全实施)

         

10.8

       

10.8

       

10.0

 

巴塞尔协议3高阶方法普通股1级资本比(完全实施)(10)

         

9.8

       

11.0

       

9.6

 

(1) 如需了解提前实施新会计指引(用于确认和衡量金融工具)所带来的影响,请参阅第9页。

(2) 平均有形普通股股东权益回报率和每股普通股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。我们认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准能够为评估该公司的业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表,请参考第17-19页。

(3) 比率不包括会计期间以公允价值选择权进行会计处理的贷款。销账比的季度数据按年进行计算。

(4) 余额不包括过期消费者信用卡、由房地产担保的消费者贷款(偿还由联邦住宅管理局担保)、单独投保的长期备用协议(全保险房屋贷款)以及一般而言不是由房地产担保的其它消费者和商业贷款;已购买的信用减损贷款(但是客户的合约可能已经过期);待售的不良贷款;根据公允价值选择权进行会计处理的不良贷款;以及201011日之前从已购买信用减损投资组合去除的非应计不良负债重组贷款。

(5)监管资本比是初步数据。.

(6) 2015930日的普通股1级资本比反映了风险加权资产计算从使用基于普通风险的方法改为使用巴塞尔协议3的标准方法,而且普通股1级资本包括2015年开始推行的监管资本过渡条款。

(7) 如前所披露,美国银行已获准从2015年第四季度开始使用高阶方法资本架构来决定风险资本要求。在获准退出并行运行的情况下,美国银行现在必须按照标准和高阶方法来汇报监管资本。产生较低比率的方法将被用于评估资本充足率,2015年第四季度使用的是高阶方法。在退出并行运行之前,我们必须仅按照标准方法来汇报监管资本。.

(8) 有形权益比等于期末有形股东权益除以期末有形资产。有形普通股权益比等于期末有形普通股股东权益除以期末有形资产。有形股东权益和有形资产是非公认会计准则财务衡量标准。我们认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准能够为评估该公司的业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表,请参考第17-19页。

(9) 完全实施的估计值是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表,请参考上文。

(10) 巴塞尔协议3(完全实施)高阶方法估计值是假设美国的银行监管机构批准我们的内部分析模型,包括批准内部模型方法。截至20151231日,我们的内部模型方法尚未获得批准。

n/a = 无意义

上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

美国银行公司及其子公司

业务部门的季度业绩

(百万美元计)

 

 

2015年第四季度

   

消费者银行

 

全球财富与投资管理

 

全球银行

 

全球市场

 

遗留资产和服务

 

全部其他

扣除利息费用的总收益(以FTE为基础)(1)

 

$

7,792

   

$

4,443

   

$

4,353

   

$

3,128

   

$

588

   

$

(545

)

信贷损失准备金

 

654

   

15

   

233

   

30

   

(10

)

 

(112

)

非利息费用

 

4,343

   

3,478

   

1,938

   

2,754

   

1,148

   

210

 

净收益(亏损)

 

1,799

   

614

   

1,378

   

185

   

(351

)

 

(289

)

平均分配资本回报率 (2)

 

25

%

 

20

%

 

16

%

 

2

%

 

n/m

 

n/m

资产负债表

                       

平均

                       

贷款和租赁总额

 

$

211,126

   

$

135,839

   

$

320,290

   

$

68,835

   

$

27,223

   

$

128,548

 

总存款

 

557,319

   

251,306

   

307,806

   

37,454

   

n/m

 

22,916

 

分配资本(2)

 

29,000

   

12,000

   

35,000

   

35,000

   

24,000

   

n/m

期末

                       

贷款和租赁总额

 

$

214,405

   

$

137,847

   

$

325,677

   

$

73,208

   

$

26,521

   

$

125,343

 

总存款

 

572,739

   

260,893

   

296,162

   

37,276

   

n/m

 

22,898

 
                       

 

   

2015年第三季度

   

消费者银行

 

全球财富与投资管理

 

全球银行

 

全球市场

 

遗留资产和服务

 

全部其他

扣除利息费用的总收益(以FTE为基础) (1, 3)

 

$

7,832

   

$

4,468

   

$

4,190

   

$

3,770

   

$

840

   

$

(488

)

信贷损失准备金

 

648

   

(2

)

 

179

   

42

   

6

   

(67

)

非利息费用

 

4,435

   

3,446

   

2,018

   

2,683

   

1,142

   

84

 

净收益 (亏损) (3)

 

1,759

   

656

   

1,277

   

821

   

(196

)

 

4

 

平均分配资本回报率(2)

 

24

%

 

22

%

 

14

%

 

9

%

 

n/m

 

n/m

资产负债表

                       

平均

                       

贷款和租赁总额

 

$

206,337

   

$

133,168

   

$

310,043

   

$

66,392

   

$

29,074

   

$

137,827

 

总存款

 

548,897

   

243,980

   

296,321

   

37,050

   

n/m

 

22,603

 

分配资本(2)

 

29,000

   

12,000

   

35,000

   

35,000

   

24,000

   

n/m

期末

                       

贷款和租赁总额

 

$

208,981

   

$

134,630

   

$

315,224

   

$

70,159

   

$

27,982

   

$

130,713

 

总存款

 

551,541

   

246,172

   

297,644

   

36,019

   

n/m

 

21,769

 
                       

 

   

 2014 年第四季度

   

消费者银行

 

全球财富与投资管理

 

全球银行

 

全球市场

 

遗留资产和服务

 

全部其他

扣除利息费用的总收益(以FTE为基础)(1)

 

$

7,759

   

$

4,603

   

$

4,314

   

$

2,387

   

$

638

   

$

(746

)

信贷损失准备金

 

653

   

14

   

(31

)

 

26

   

(113

)

 

(330

)

非利息费用

 

4,419

   

3,442

   

1,969

   

2,522

   

1,360

   

484

 

净收益(亏损)

 

1,654

   

705

   

1,520

   

(75

)

 

(379

)

 

(375

)

平均分配资本回报率(2)

 

22

%

 

23

%

 

18

%

 

n/m

 

n/m

 

n/m

资产负债表

                       

平均

                       

贷款和租赁总额

 

$

199,215

   

$

123,544

   

$

287,003

   

$

58,108

   

$

33,772

   

$

183,091

 

总存款

 

517,581

   

238,835

   

292,096

   

40,941

   

n/m

 

22,162

 

分配资本(2)

 

30,000

   

12,000

   

33,500

   

34,000

   

17,000

   

n/m

期末

                       

贷款和租赁总额

 

$

202,000

   

$

125,431

   

$

288,905

   

$

59,388

   

$

33,055

   

$

172,612

 

总存款

 

524,415

   

245,391

   

279,792

   

40,746

   

n/m

 

19,240

 

 

(1) 完全应税等值(FTE)是企业经营管理层使用的业绩衡量标准,管理层认为该标准可让投资者更了解有关利差的情况,从而易于进行比较。

(2) 平均分配资本回报率按照净收益(根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整)除以平均分配资本计算。分配资本和相关的回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准能够为评估各部门的业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。(请参考第17-19页的附件A:非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表。)

(3) 如需了解提前实施新会计指引(用于确认和衡量金融工具)所带来的影响,请参阅第9页。

n/m = 无意义

各部门上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

美国银行公司及其子公司

业务部门年初至今业绩

(百万美元计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
   

截至20151231日的一年

   

消费者银行

 

全球财富与投资管理

 

全球银行

 

全球市场

 

遗留资产和服务

 

全部其他

扣除利息费用的总收益(以FTE为基础) (1, 2)

 

$

30,618

   

$

18,001

   

$

16,919

   

$

15,067

   

$

3,430

   

$

(619

)

信贷损失准备金

 

2,524

   

51

   

685

   

99

   

144

   

(342

)

非利息费用

 

17,485

   

13,843

   

7,888

   

11,310

   

4,451

   

2,215

 

净收益(损失)(1)

 

6,739

   

2,609

   

5,273

   

2,496

   

(740

)

 

(489

)

平均分配资本回报率(3)

 

23

%

 

22

%

 

15

%

 

7

%

 

n/m

 

n/m

资产负债表

                       

平均

                       

贷款和租赁总额

 

$

204,723

   

$

131,383

   

$

305,220

   

$

63,572

   

$

29,885

   

$

147,400

 

总存款

 

545,839

   

244,725

   

294,733

   

38,470

   

n/m

 

21,862

 

分配资本 (3)

 

29,000

   

12,000

   

35,000

   

35,000

   

24,000

   

n/m

期末

                       

贷款和租赁总额

 

$

214,405

   

$

137,847

   

$

325,677

   

$

73,208

   

$

26,521

   

$

125,343

 

总存款

 

572,739

   

260,893

   

296,162

   

37,276

   

n/m

 

22,898

 
                       

 

   

截至2014年12月31日的一年

   

消费者银行

 

全球财富与投资管理

 

全球银行

 

全球市场

 

遗留资产和服务

 

全部其他

扣除利息费用的总收益(以FTE为基础) (2)

 

$

30,809

   

$

18,404

   

$

17,607

   

$

16,188

   

$

2,676

   

$

(568

)

信贷损失准备金

 

2,680

   

14

   

322

   

110

   

127

   

(978

)

非利息费用

 

17,865

   

13,654

   

8,170

   

11,862

   

20,633

   

2,933

 

净收益(亏损)

 

6,436

   

2,969

   

5,769

   

2,705

   

(13,110

)

 

64

 

平均分配资本回报率 (3)

 

21

%

 

25

%

 

17

%

 

8

%

 

n/m

 

n/m

资产负债表

                       

平均

                       

贷款和租赁总额

 

$

197,115

   

$

119,775

   

$

286,484

   

$

62,073

   

$

35,941

   

$

202,513

 

总存款

 

512,820

   

240,242

   

288,010

   

40,813

   

n/m

 

30,834

 

分配资本 (3)

 

30,000

   

12,000

   

33,500

   

34,000

   

17,000

   

n/m

期末

                       

贷款和租赁总额

 

$

202,000

   

$

125,431

   

$

288,905

   

$

59,388

   

$

33,055

   

$

172,612

 

总存款

 

524,415

   

245,391

   

279,792

   

40,746

   

n/m

 

19,240

 

 

(1) 如需了解提前实施新会计指引(用于确认和衡量金融工具)所带来的影响,请参阅第9页。

(2) 完全应税等值(FTE)是企业经营管理层使用的业绩衡量标准,管理层认为该标准可让投资者更了解有关利差的情况,从而易于进行比较。.

(3) 平均分配资本回报率按照净收益(根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整)除以平均分配资本计算。分配资本和相关的回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准能够为评估各部门的业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。(请参考第17-19页的附件A:非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表。)

n/m = 无意义

各部门上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

美国银行公司及其子公司

补充财务数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(百万美元计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以完全应税等值(FTE)为基础的数据(1)

截至1231日的以下年份

   


2015年第四季度

     


2015年第三季度

     


2014年第四季度

 

2015

 

2014年

             

净利息收益

$

40,160

   

$

40,821

     

$

10,032

       

$

9,742

       

$

9,865

 

扣除利息费用的总收益 (2)

83,416

   

85,116

     

19,759

       

20,612

       

18,955

 

净利息收益率

2.20

%

 

2.25

%

   

2.16

%

     

2.10

%

     

2.18

%

效率比(2)

68.56

   

88.25

     

70.20

       

66.99

       

74.90

 
                           

 

                           

 

其他数据

         

20151231

   

2015年9月30日

   

2014年12月31日

美国境内业务网点数量

         

4,726

       

4,741

       

4,855

 

美国境内品牌ATM的数量

         

16,038

       

16,062

       

15,834

 

期末全职员工人数

         

213,280

       

215,193

       

223,715

 

 

(1) FTE是非公认会计准则财务衡量标准。FTE是企业经营管理层使用的业绩衡量标准,管理层认为该标准可让投资者更了解有关利差的情况,从而易于进行比较。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表,请参考第17-19页。

(2) 如需了解提前实施新会计指引(用于确认和衡量金融工具)所带来的影响,请参阅第9页。

上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

美国银行公司及其子公司

与公认会计准则财务衡量标准的调节表

(百万美元计)

该公司以完全应税等值(非公认会计准则财务衡量标准)为基础,对其业务进行评估。该公司认为以完全应税等值为基础的净利息收益管理业务可以提供有关利差的更准确信息,从而更易于进行对比。扣除利息费的总收益包括以完全应税等值为基础的净利息收益和非利息收益。该公司以完全应税等值为基础对相关比率和分析(即效率比和净利息收益率)进行评估。为了以完全应税等值为基础,净利息收益进行了调整,以反映基于税前的免税收益以及所得税费用的相应增加。为了这种计算,该公司使用35%的联邦法定税率。这种衡量标准可以确保基于应税和免税来源的净利息收益的可比性。效率比是指1美元收益与赚得1美元收益的花费的比例,净利息收益率则对公司收益占资金成本的基点进行评估。

 

该公司还以利用有形权益(非公认会计准则财务衡量标准)的以下比率为基础,对其业务进行评估。有形权益是指调整后的股东权益或普通股股东权益金额减去商誉和无形资产(不计抵押贷款服务权)并扣除相关的递延税负债。平均有形普通股股东权益回报率是指公司的收益贡献与调整后的平均普通股股东权益的比例。有形普通股权益比是指调整后的期末普通股股东权益除以扣除相关递延税负债后的总资产减去商誉和无形资产(不计抵押贷款服务权)。平均有形股东权益回报率是指公司的收益贡献与调整后的平均股东权益总额的比例。有形权益比是指调整后的期末股东权益除以扣除相关递延税负债后的总资产减去商誉和无形资产(不计抵押贷款服务权)。每股普通股有形账面价值等于调整后的期末普通股股东权益除以期末在外流通普通股。这些衡量标准用来评估该公司的权益使用。此外,盈利能力、关系和投资模式均把平均有形股东权益作为重要衡量标准来支持公司的整体发展目标。

 

此外,该公司还定期评估分配至各个业务的资本,并每年于战略和资本规划过程中分配资本。我们所使用的方法考虑了监管资本要求影响和内部风险资本模式。该公司的内部风险资本模式使用包含每个部门的信用、市场、利率、业务和经营风险元素的风险调整方法。平均分配资本回报率按照净收益(根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整)除以平均分配资本计算。分配资本和相关的回报率均是非公认会计准则财务衡量标准。公司会定期评估分配资本并根据多种因素(包括但不限于依据巴塞尔协议3标准方法和高阶方法衡量的风险加权资产、业务部门的风险和风险状况和战略计划)对其进行调整。作为该流程的一部分,该公司于2015年调整了分配给业务部门的资本额,主要是分配给遗留资产和服务部门的资本额。

 

请参考下方以及第18-19页的表格,以查看截至2015年12月31日、2014年12月31日的年份以及截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3个月的上述非公认会计准则财务衡量标准与公认会计准则财务衡量标准的调节表。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准能够为评估该公司的业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对补充财务数据进行定义或计算。

 

 

截至1231日的以下年份

 

 

2015年第四季度

 

 

 

2015年第三季度

 

 

 

2014年第四季度

   

2015

 

2014年

           

净利息收益与以完全应税等值为基础的净利息收益的调节表

 

净利息收益

 

$

39,251

   

$

39,952

     

$

9,801

       

$

9,511

       

$

9,635

 

完全应税等值调整

 

909

 

 

869

 

   

231

 

     

231

 

     

230

 

以完全应税等值为基础的净利息收益

 

$

40,160

 

 

$

40,821

 

   

$

10,032

 

     

$

9,742

 

     

$

9,865

 

                             

 

扣除利息费用的总收益与以完全应税等值为基础的扣除利息费用的总收益的调节表

 

扣除利息费用的总收益(1)

 

$

82,507

   

$

84,247

     

$

19,528

       

$

20,381

       

$

18,725

 

完全应税等值调整

 

909

 

 

869

 

   

231

 

     

231

 

     

230

 

以完全应税等值为基础的扣除利息费用的总收益

 

$

83,416

 

 

$

85,116

 

   

$

19,759

 

     

$

20,612

 

     

$

18,955

 

                             

 

所得税费用与以完全应税等值为基础的所得税费用的调节表

 

所得税费用 (1)

 

$

6,266

   

$

2,022

     

$

1,511

       

$

1,446

       

$

1,260

 

完全应税等值调整

 

909

 

 

869

 

   

231

 

     

231

 

     

230

 

以完全应税等值为基础的所得税费用

 

$

7,175

 

 

$

2,891

 

   

$

1,742

 

     

$

1,677

 

     

$

1,490

 

                             

 

平均普通股股东权益与平均有形普通股股东权益的调节表

 

普通股股东权益

 

$

230,182

   

$

223,072

     

$

234,851

       

$

231,620

       

$

224,479

 

商誉

 

(69,772

)

 

(69,809

)

   

(69,761

)

     

(69,774

)

     

(69,782

)

无形资产(不计抵押贷款服务权)

 

(4,201

)

 

(5,109

)

   

(3,888

)

     

(4,099

)

     

(4,747

)

相关递延税负债

 

1,852

 

 

2,090

 

   

1,753

 

     

1,811

 

     

2,019

 

有形普通股股东权益

 

$

158,061

 

 

$

150,244

 

   

$

162,955

 

     

$

159,558

 

     

$

151,969

 

                             

 

平均股东权益与平均有形股东权益的调节表

 

股东权益

 

$

251,990

   

$

238,482

     

$

257,125

       

$

253,893

       

$

243,454

 

商誉

 

(69,772

)

 

(69,809

)

   

(69,761

)

     

(69,774

)

     

(69,782

)

无形资产(不计抵押贷款服务权)

 

(4,201

)

 

(5,109

)

   

(3,888

)

     

(4,099

)

     

(4,747

)

相关递延税负债

 

1,852

 

 

2,090

 

   

1,753

 

     

1,811

 

     

2,019

 

有形股东权益

 

$

179,869

 

 

$

165,654

 

   

$

185,229

 

     

$

181,831

 

     

$

170,944

 

 

(1) 如需了解提前实施新会计指引(用于确认和衡量金融工具)所带来的影响,请参阅第9页。

 

上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

美国银行公司及其子公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与公认会计准则财务衡量标准的调节表(续)

 

(百万美元计)

                             
   

截至1231日的以下年份

   

2015年第四季度

     

2015年第三季度

     

2014年第四季度

   

2015

 

2014年

           

期末普通股股东权益与期末有形普通股股东权益的调节表

 

普通股股东权益

 

$

233,932

   

$

224,162

     

$

233,932

       

$

233,632

       

$

224,162

 

商誉

 

(69,761

)

 

(69,777

)

   

(69,761

)

     

(69,761

)

     

(69,777

)

无形资产(不计抵押贷款服务权)

 

(3,768

)

 

(4,612

)

   

(3,768

)

     

(3,973

)

     

(4,612

)

相关递延税负债

 

1,716

 

 

1,960

 

   

1,716

 

     

1,762

 

     

1,960

 

有形普通股股东权益

 

$

162,119

 

 

$

151,733

 

   

$

162,119

 

     

$

161,660

 

     

$

151,733

 

                             

 

期末股东权益与期末有形股东权益的调节表

 

股东权益

 

$

256,205

   

$

243,471

     

$

256,205

       

$

255,905

       

$

243,471

 

商誉

 

(69,761

)

 

(69,777

)

   

(69,761

)

     

(69,761

)

     

(69,777

)

无形资产(不计抵押贷款服务权)

 

(3,768

)

 

(4,612

)

   

(3,768

)

     

(3,973

)

     

(4,612

)

相关递延税负债

 

1,716

 

 

1,960

 

   

1,716

 

     

1,762

 

     

1,960

 

有形股东权益

 

$

184,392

 

 

$

171,042

 

   

$

184,392

 

     

$

183,933

 

     

$

171,042

 

                             

 

期末资产与期末有形资产的调节表

 

资产

 

$

2,144,316

   

$

2,104,534

     

$

2,144,316

       

$

2,153,006

       

$

2,104,534

 

商誉

 

(69,761

)

 

(69,777

)

   

(69,761

)

     

(69,761

)

     

(69,777

)

无形资产(不计抵押贷款服务权)

 

(3,768

)

 

(4,612

)

   

(3,768

)

     

(3,973

)

     

(4,612

)

相关递延税负债

 

1,716

 

 

1,960

 

   

1,716

 

     

1,762

 

     

1,960

 

有形资产

 

$

2,072,503

 

 

$

2,032,105

 

   

$

2,072,503

 

     

$

2,081,034

 

     

$

2,032,105

 

                             

 

每股普通股账面价值

 

普通股股东权益

 

$

233,932

   

$

224,162

     

$

233,932

       

$

233,632

       

$

224,162

 

期末已发行在外流通普通股

 

10,380,265

   

10,516,542

     

10,380,265

       

10,427,305

       

10,516,542

 

每股普通股账面价值

 

$

22.54

   

$

21.32

     

$

22.54

       

$

22.41

       

$

21.32

 
                             

 

每股普通股有形账面价值

 

有形普通股股东权益

 

$

162,119

   

$

151,733

     

$

162,119

       

$

161,660

       

$

151,733

 

期末已发行在外流通普通股

 

10,380,265

   

10,516,542

     

10,380,265

       

10,427,305

       

10,516,542

 

每股普通股有形账面价值

 

$

15.62

   

$

14.43

     

$

15.62

       

$

15.50

       

$

14.43

 

 

上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

美国银行公司及其子公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

与公认会计准则财务衡量标准的调节表(续)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(百万美元计)

                             
   

截至1231日的以下年份

   

2015年第四季度

     

2015第三季度

     

2014年第四季度

   

2015

 

2014年

           

平均分配资本回报率调节表(1)

                             
                             

 

消费者银行

                             

已公布净收益

 

$

6,739

   

$

6,436

     

$

1,799

       

$

1,759

       

$

1,654

 

与无形资产有关的调整(2)

 

4

 

 

4

 

   

1

 

     

1

 

     

1

 

调整后净收益

 

$

6,743

 

 

$

6,440

 

   

$

1,800

 

     

$

1,760

 

     

$

1,655

 

                             

 

平均分配权益(3)

 

$

59,319

   

$

60,398

     

$

59,296

       

$

59,305

       

$

60,367

 

与商誉和一定比例无形资产相关的调整

 

(30,319

)

 

(30,398

)

   

(30,296

)

     

(30,305

)

     

(30,367

)

平均分配资本

 

$

29,000

 

 

$

30,000

 

   

$

29,000

 

     

$

29,000

 

     

$

30,000

 

                             

 

全球财富和投资管理

                             

已公布净收益

 

$

2,609

   

$

2,969

     

$

614

       

$

656

       

$

705

 

与无形资产有关的调整(2)

 

11

 

 

13

 

   

2

 

     

3

 

     

3

 

调整后净收益

 

$

2,620

 

 

$

2,982

 

   

$

616

 

     

$

659

 

     

$

708

 

                             

 

平均分配权益(3)

 

$

22,130

   

$

22,214

     

$

22,115

       

$

22,132

       

$

22,186

 

与商誉和一定比例无形资产相关的调整

 

(10,130

)

 

(10,214

)

   

(10,115

)

     

(10,132

)

     

(10,186

)

平均分配资本

 

$

12,000

 

 

$

12,000

 

   

$

12,000

 

     

$

12,000

 

     

$

12,000

 

                             

 

全球银行

                             

已公布净收益

 

$

5,273

   

$

5,769

     

$

1,378

       

$

1,277

       

$

1,520

 

与无形资产有关的调整(2)

 

1

 

 

2

 

   

1

 

     

 

     

 

调整后净收益

 

$

5,274

 

 

$

5,771

 

   

$

1,379

 

     

$

1,277

 

     

$

1,520

 

                             

 

平均分配权益(3)

 

$

58,935

   

$

57,429

     

$

58,938

       

$

58,947

       

$

57,420

 

与商誉和一定比例无形资产相关的调整

 

(23,935

)

 

(23,929

)

   

(23,938

)

     

(23,947

)

     

(23,920

)

平均分配资本

 

$

35,000

 

 

$

33,500

 

   

$

35,000

 

     

$

35,000

 

     

$

33,500

 

                             

 

全球市场

                             

已公布净收益(亏损)(4)

 

$

2,496

   

$

2,705

     

$

185

       

$

821

       

$

(75

)

与无形资产有关的调整(2)

 

10

 

 

9

 

   

2

 

     

4

 

     

2

 

调整后净收益

 

$

2,506

 

 

$

2,714

 

   

$

187

 

     

$

825

 

     

$

(73

)

                             

 

平均分配权益 (3)

 

$

40,392

   

$

39,394

     

$

40,355

       

$

40,351

       

$

39,395

 

与商誉和一定比例无形资产相关的调整

 

(5,392

)

 

(5,394

)

   

(5,355

)

     

(5,351

)

     

(5,395

)

平均分配资本

 

$

35,000

 

 

$

34,000

 

   

$

35,000

 

     

$

35,000

 

     

$

34,000

 

 

(1) 遗留资产和服务部门的已公布净收益(损失)或平均分配权益未作调整。

(2) 代表资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用。

(3) 平均分配权益包括平均分配资本加上专门分配给业务部门的商誉和无形资产部分资本。

(4) 如需了解提前实施新会计指引(用于确认和衡量金融工具)所带来的影响,请参阅第9页。

上期的某些金额已重新分类,与本期报告一致。

 

该信息为初步统计信息,是根据截至发布时的可用公司数据。

 

原文版本可在businesswire.com上查阅:http://www.businesswire.com/news/home/20160119005701/en/

 

免责声明:本公告之原文版本乃官方授权版本。译文仅供方便了解之用,烦请参照原文,原文版本乃唯一具法律效力之版本。

 

联系方式:

 

投资者可联系:
Lee McEntire,美国银行,1.980.388.6780
Jonathan Blum,美国银行(固定收益),1.212.449.3112

记者可联系:
Jerry Dubrowski,美国银行,1.980.388.2840
jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com

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