業績包括市場相關的淨利息收入調整、融資價值調整(FVA)(A)和淨借方價值調整(DVA)致使營收減少12億美元（每股0.07美元）
2014年全年淨利為48億美元，或稀釋後每股盈餘0.36美元，總收益 851億美元(B)
業務延續強勁動力
- 2014年第四季為住宅抵押貸款和房屋淨值貸款提供了150億美元資金，幫助大約41,000名屋主購買房屋或進行房貸再融資
- 2014年第四季共發出超過120萬張新信用卡，其中67%發給老客戶
- 全球財富與投資管理部門的資產管理費收入達到創紀錄的21億美元；2014年第四季稅前利潤為25%
- 全球銀行業務較上年同期增加貸款31億美元，或1.2%，至2730億美元
- 2014年第四季的非利息費用降至 142億美元，為合併美林(Merrill Lynch)以來的最低季度費用
- 不計訴訟費用，非利息費用較上年同期下降12億美元，至138億美元 (C)
- 不計訴訟費用，遺留資產和維修費用較上年同期下降7億美元，或38%，至11億美元 (D)
- 信貸品質繼續改善，呆帳損失淨額較上年同期下降7億美元或44%至9億美元；呆帳損失淨額比為0.4%，創十年新低
創紀錄的資本和流動性水準
- 2014年第四季的普通股第1類資本比（根據巴塞爾協議3，標準方法，完全實施）估計為10.0%；按高階方法計算為9.6% (E)
- 估計的補充槓桿比率超過2018年最低要求，銀行控股公司為5.9%，主要銀行為7.0% (F)
- 全球過剩流動性來源達到創紀錄的4390億美元，較上年同期增加63億美元；獲得必要資金的時間為39個月
- 每股有形帳面價值較上年同期上揚5%至14.43美元(G)
- 每股帳面值較上年同期上揚3%至21.32美元
北卡羅萊納州夏洛特--(美國商業資訊)--美國銀行(Bank of America Corporation)今天宣佈，該公司2014年第四季的淨利為31億美元，或稀釋後每股盈餘0.25美元，上年同期淨利為34億美元，或稀釋後每股盈餘0.29美元。扣除利息費用的營收（以FTE為基礎）(B)為190億美元，上年同期為217億美元。
最近三個季度的業績包括三次調整，合計使2014年第四季的營收減少12億美元（未扣稅），並使每股盈餘降低0.07美元。這些調整有負值5.78億美元的市場相關淨利息收入(NII) 調整，這歸因於長期利率下降導致對公司債券組合的債券溢價攤銷加速；與在公司全球市場業務對無抵押衍生品實施融資價值調整有關的一次性過渡收費4.97億美元；以及與公司信貸息差收縮有關的淨DVA虧損1.29億美元。上年同期市場相關的NII調整為2.1億美元正值，淨DVA虧損為6.18億美元。不計本期的FVA影響以及兩期的淨DVA和市場相關NII調整，2014年第四季營收為202億美元，上年同期為221億美元 (H)。2014年第四季營收較上年同期下降，其中約7.2億美元是債券銷售收益和股權投資收益下降所致，其餘則是由於銀行抵押業務收益和交易帳戶利潤降低。
非利息費用從2013年第四季的173億美元下降至2014年第四季的142億美元，為該公司自美林合併以來的最低季度費用。 信貸品質繼續改善，信貸損失準備金從上年同期的3.36億美元下降至2014年第四季的2.19億美元，而呆帳損失比率為十年來最低水準。
2014日曆年度淨利為48億美元
全年淨利為48億美元，或稀釋後每股盈餘0.36美元，2013年為114億美元或稀釋後每股盈餘0.90美元。以FTE為基礎(B)，2014年扣除利息費用的營收為851億美元，上年為898億美元。
非利息費用為751億美元，上年為692億美元。不計2014年訴訟費用164億美元和2013年訴訟費用61億美元，2014年的非利息費用為587億美元，較2013年減少44億美元或7%。 (C)
執行長Brian Moynihan 表示：「2014年，我們繼續進行業務投資，同時降低費用並解決最重大的訴訟事務。上一季，消費者存款和貸款發放數量穩固；財富管理客戶餘額增至2.5兆美元；我們增加對中型市場和大型企業的貸款；而且我們保持在投資銀行業務領域的領先地位。隨著繼續改進我們為顧客和客戶建立的服務平臺，我們將會面臨更多工作和巨大的機會。我們將以良好的狀態進入2015年，處理市場和經濟帶來的機會和挑戰。」
財務長Bruce Thompson 表示：「本季期間，我們繼續致力於改善資產負債表，在充滿挑戰的利率和地緣政治環境中擴大資本並控制費用。信貸品質保持良好，反映出經濟日益改善以及我們堅實的風險承受能力。」
部分財務摘要
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截至以下日期的3個月 |
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截至以下日期的一年 |
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(百萬美元計，每股資料除外) |
2014 年12月31日 |
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2013年12月31日 |
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2014 年12月31日 |
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2013年12月31日 |
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|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎1 |
$ |
9,865 |
|
|
$ |
10,999 |
$ |
40,821 |
|
|
$ |
43,124 |
||||
|
非利息費用 |
9,090 |
10,702 |
44,295 |
46,677 |
||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
18,955 |
21,701 |
85,116 |
89,801 |
||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎，不計DVA/FVA2 |
19,581 |
22,319 |
85,356 |
90,959 |
||||||||||||
|
信貸損失準備金 |
219 |
336 |
2,275 |
3,556 |
||||||||||||
|
非利息費用3 |
14,196 |
17,307 |
75,117 |
69,214 |
||||||||||||
|
淨利 |
$ |
3,050 |
$ |
3,439 |
$ |
4,833 |
$ |
11,431 |
||||||||
|
稀釋後普通股每股盈餘 |
$ |
0.25 |
|
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.36 |
|
|
|
$ |
0.90 |
1 FTE是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第22-24頁。以公認會計準則為基礎，截至2014年12月31日的三個月和上年同期的淨利息收入分別96億美元和108億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年的淨利息收入分別為400億美元和423億美元。以公認會計準則為基礎，截至2014年12月31日的三個月和上年同期扣除利息費用的總營收分別為187億美元和215億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年扣除利息費用的總營收分別為842億美元和889美元。
2這是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期淨DVA/FVA虧損分別為6.26億美元和6.18億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為2.4億美元和12億美元。截至2014年12月31日的三個月FVA虧損為4.97億美元。
3其中包括截至2014年12月31日的三個月和上年同期訴訟費用3.93億美元和23億美元，以及截至2014年12月31日的一年和2013年的訴訟費用164億美元和61億美元。
以FTE為基礎(B) ，2014年第四季的淨利息收入為99億美元，較上年同期下降11億美元。這歸因於上述與一年前相較的市場相關調整出現7.88億美元負值，以及較低的貸款餘額和收益。這些部分因存款利息支付減少和長期債務餘額和收益下降而部分抵消。不計市場相關調整的影響，2014年第四季淨利息收入為104億美元，前一季為105億美元，上年同期為108億美元。
本季的非利息收入較上年同期下降15%至91億美元。排除當期採用FVA的影響，以及兩個會計期間的淨DVA調整和股票投資收入，非利息收入較上年同期下降10%，這歸因於銷售和交易業績以及抵押貸款銀行業務的下滑 (H)。該下降被信用卡收入增加和投資及經紀服務收入增加抵消了部分。
由於信貸品質改善，2014年第四季的信貸損失準備金為2.19億美元，較上年同期下降1.17億美元。2014年第四季的呆帳損失淨額為8.79億美元，較上年同期下降7.03億美元或44%，呆帳損失淨額比從上年同期的0.68%下降至0.40%。呆帳損失淨額較上年同期下降歸因於包括房價上漲在內的投資組合走勢持續改善。2014年第四季的準備金釋放額為6.60億美元，而上年同期釋放了12億美元。
2014年第四季非利息費用為142億美元，而上年同期為173億美元。該費用下降歸因於訴訟費用（主要為抵押貸款）和人事費用減少。2014年第四季訴訟費用從上年同期的23億美元降至3.93億美元。不計訴訟費用，非利息費用較上年同期下降8%至138億美元，反映公司繼續在成本節約和提高績效方面取得進展。 (C)。
負責提供住宅抵押貸款和房屋淨值貸款的遺留資產和服務業務(LAS)部門，在努力減少支出方面繼續取得穩定進展。2014年第四季不計訴訟費用的非利息費用下降至11億美元，前一季為13億美元，上年同期為18億美元，60天以上拖欠貸款的數量從前一季的221,000起和上年同期的325,000起減少至189,000起 (D)。
2014年第四季的有效稅率為29.2%，上年同期為10.6%。有效稅率較上年同期的上升歸因於當前季度缺少上年同期的某些離散稅務優惠。
業務部門業績
該公司公佈五大業務部門的業績：消費者和商業銀行、消費者房地產服務、全球財富與投資管理、全球銀行以及全球市場，剩餘業務記錄於「所有其他」部分。
消費者和商業銀行
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截至以下日期的3個月 |
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截至以下日期的一年 |
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（百萬美元計） |
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2014年12月31日 |
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2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
7,541 |
|
|
$ |
7,496 |
$ |
29,862 |
|
|
$ |
29,864 |
|||||
|
信貸損失準備金 |
670 |
427 |
2,633 |
3,107 |
||||||||||||||
|
非利息費用 |
4,015 |
4,001 |
15,911 |
16,260 |
||||||||||||||
|
淨利 |
$ |
1,758 |
$ |
1,992 |
$ |
7,096 |
$ |
6,647 |
||||||||||
|
平均分配資本報酬率1 |
24 |
% |
26 |
% |
24 |
% |
22 |
% |
||||||||||
|
平均貸款 |
$ |
161,267 |
$ |
163,157 |
$ |
161,109 |
$ |
164,574 |
||||||||||
|
平均存款 |
550,399 |
528,733 |
543,441 |
518,904 |
||||||||||||||
|
期末 |
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|
經紀資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
113,763 |
|
|
|
$ |
96,048 |
|
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1平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第22-24頁。
業務摘要
- 平均存款餘額為5504億美元，較上年同期增加217億美元，或4%。
- 客戶經紀資產較上年同期增加177億美元(18%)至1138億美元，這主要受益於新增客戶帳戶、良好的帳戶流動和市場價值。
- 信用卡發行依然強勁。該公司在2014年第四季共發出120萬張新信用卡，較上年同期的100萬張成長19%。2014年第四季期間，這些信用卡中大約有67%發給了老客戶。
- 行動銀行客戶數量較上年同期成長15%至1650萬人，其中有12%的客戶存款交易是透過行動裝置完成，而上年同期這一比例為9%。自10月份推出Apple Pay™，已有近80萬客戶加入該服務，大約增加1100萬張卡。
- Preferred Rewards計畫繼續擴展，帶來更廣泛、更深入的客戶關係。至2014年底，大約120萬客戶加入該計畫。
財務概況
2014年第四季消費者和商業銀行的淨利為18億美元，上年同期為20億美元。這歸因於改善信貸品質的步伐放緩導致信貸損失準備金增加。信用卡收入增加導致的非利息收入升高被淨利息收入下降（歸因於收益率和貸款餘額下降）抵消，因此營收與上年同期基本持平。
非利息費用為40億美元，與上年同期持平。受益於行動銀行業務和其他自助客戶接觸點持續增加，該公司在第四季期間縮小其零售業務，再次減少92個銀行業務中心，使其數量降至4,855 個。2014年第四季平均分配資金報酬率為24%，上年同期為26%。
消費者房地產服務
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截至以下日期的3個月 |
|
截至以下日期的一年 |
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|
（百萬美元計） |
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
$ |
1,174 |
|
|
$ |
1,712 |
$ |
4,848 |
|
|
$ |
7,715 |
|||||
|
信貸損失準備金 |
(131 |
) |
(474 |
) |
160 |
(156 |
) |
||||||||||
|
非利息費用1 |
1,945 |
3,752 |
23,226 |
15,815 |
|||||||||||||
|
淨虧損 |
$ |
(397 |
) |
$ |
(1,035 |
) |
$ |
(13,395 |
) |
$ |
(5,031 |
) |
|||||
|
平均貸款和租賃 |
87,978 |
89,687 |
88,277 |
90,278 |
|||||||||||||
|
期末 |
|||||||||||||||||
|
貸款和租賃 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
87,972 |
|
|
|
$ |
89,753 |
|
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1包括截至2014年12月31日和上年同期的訴訟費用2.62億美元和12億美元，以及截至2014年12月31日的一年和2013年的152億美元和38億美元。
業務摘要
- 2014年第四季該公司為第一留置權住宅抵押貸款和房屋淨值貸款分別提供116億美元和34億美元資金，前一季分別提供117億美元和32億美元。
- 2014年第四季，遺留資產和服務業務提供之首次抵押貸款的60天以上違約數較上年同期減少136,000起(42%)至189,000起。
- 不計訴訟費用，2014年第四季遺留資產和服務業務的非利息費用從上年同期的18億美元下降至11億美元 (D)。
財務概況
2014年第四季消費者房地產服務部門淨虧損3.97億美元，而上年同期的淨虧損為10億美元，這主要歸因於訴訟費用下降。
營收較上年同期下降5.38億美元至12億美元，這主要歸因於服務組合縮小導致服務費減少。核心產品營收較上年同期下降1.07億美元至2.97億美元。
2014年第四季的信貸損失準備金較上年同期下降3.43億美元至1.31億美元，這歸因於信貸品質改善放緩。
2014年第四季的非利息費用較上年同期下降18億美元，至19億美元，這歸因於訴訟費降低以及LAS違約相關的員工安置費用和其他違約相關的服務費用下降 (D)。房屋貸款費用也有所下降，反映了生產力的提高。
全球財富與投資管理
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截至以下日期的3個月 |
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截至以下日期的一年 |
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（百萬美元計） |
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2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
|
$ |
4,602 |
|
|
$ |
4,479 |
$ |
18,404 |
|
|
$ |
17,790 |
|||||
|
信貸損失準備金 |
14 |
26 |
14 |
56 |
||||||||||||||
|
非利息費用 |
3,440 |
3,262 |
13,647 |
13,033 |
||||||||||||||
|
淨利 |
$ |
706 |
$ |
778 |
$ |
2,974 |
$ |
2,977 |
||||||||||
|
平均分配資本報酬率1 |
23 |
% |
31 |
% |
25 |
% |
30 |
% |
||||||||||
|
平均貸款和租賃 |
$ |
123,544 |
$ |
115,546 |
$ |
119,775 |
$ |
111,023 |
||||||||||
|
平均存款 |
238,835 |
240,395 |
240,242 |
242,161 |
||||||||||||||
|
期末（10億美元計） |
||||||||||||||||||
|
管理資產 |
$ |
902.9 |
$ |
821.4 |
||||||||||||||
|
客戶餘額總額2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,498.0 |
|
|
|
2,366.4 |
|
||||
1平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第22-24頁。
2客戶餘額總額被定義為管理資產、客戶經紀資產、託管資產、客戶存款和貸款（包括應收保證金）。
業務摘要
- 客戶餘額較上年同期增加6%至2.5兆美元，這歸因於升高的市場水準和淨流入。
- 2014年第四季的長期管理資產流為94億美元，這是連續第22個季度出現正資產流。全年長期管理資產流達到創紀錄的498億美元。
- 該公司資產管理費為創紀錄的21億美元，較上年同期成長16%。
- 理財顧問人數較上年同期增加714人至17,231人，全年耗損率水準降至與美林合併以來的歷史低點。
- 平均貸款餘額較上年同期的1155億美元成長7%至1235億美元。
財務概況
2014年第四季全球財富與投資管理部門的淨利為7.06億美元，而上年同期為7.78億美元。營收較上年同期成長3%至46億美元，歸因於非利息收入增加（與創紀錄的資產管理費有關），但部分被交易活動下降所抵消。
非利息費用增加5%至34億美元，歸因於收入相關的薪酬激勵和支援成本的增加。
2014年第四季的平均分配資本報酬率為23 %，較上年同期的31%有所下降，這歸因於資本分配的增加，以及淨利下降也略有影響。
全球銀行
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|
截至以下日期的3個月 |
|
截至以下日期的一年 |
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|
（百萬美元計） |
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2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
$ |
4,057 |
|
|
$ |
4,303 |
$ |
16,598 |
|
|
$ |
16,479 |
||||||
|
信貸損失準備金 |
(29 |
) |
441 |
336 |
1,075 |
|||||||||||||
|
非利息費用 |
1,849 |
1,943 |
7,681 |
7,551 |
||||||||||||||
|
淨利 |
$ |
1,433 |
$ |
1,255 |
$ |
5,435 |
$ |
4,973 |
||||||||||
|
平均分配資本報酬率1 |
18 |
% |
22 |
% |
18 |
% |
22 |
% |
||||||||||
|
平均貸款和租賃 |
$ |
270,760 |
$ |
268,864 |
$ |
270,164 |
$ |
257,249 |
||||||||||
|
平均存款 |
|
264,027 |
|
|
|
259,193 |
|
|
261,312 |
|
|
|
236,765 |
|
||||
1平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第22-24頁。
業務摘要
- 2014年第四季，Bank of America Merrill Lynch在全球投資銀行服務費淨值方面排名第二 ，扣除自主交易，全機構投資銀行費用為15億美元 (I)。
- 2014年第四季，Bank of America Merrill Lynch在高收益公司債、槓桿貸款、資產支持型證券、投資級公司債、聯合貸款、已宣佈購併、 股權資本市場和債券資本市場方面，位居全球三大金融機構之一 (I) 。
- 平均貸款和租賃餘額較前一季增加37億美元（1.4%）至2708億美元，成長主要來自商業和工業投資組合。
財務概況
2014年第四季全球銀行部門淨利為14億美元，較上年同期增加1.78億美元（14%），主要歸因於信貸損失準備金下降和非利息費用下降部分被營收下降所抵消。2014年第四季營收為41億美元，較上年同期下降6%，歸因於投資銀行服務費和淨利息收入下降。
2014年第四季的信貸損失準備金為2900萬美元，較上年同期減少4.70億美元，前一年由於貸款成長而增加了準備金。2014年第四季的非利息費用較上年同期減少9400萬美元（5%）至18億美元，這歸因於人事費用下降以及上年同期完成某些科技計畫。
2014年第四季的平均分配資本報酬率為18%，較上年同期的22%有所下降，這歸因於資本分配的成長大幅抵消了收益的成長。
全球市場
|
截至以下日期的3個月 |
|
截至以下日期的一年 |
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|
（百萬美元計） |
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎 |
$ |
2,370 |
|
|
$ |
3,198 |
$ |
16,119 |
|
|
$ |
15,390 |
|||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎，不計淨DVA /FVA1 |
2,996 |
3,816 |
16,359 |
16,548 |
|||||||||||||
|
信貸損失準備金 |
27 |
104 |
110 |
140 |
|||||||||||||
|
非利息費用 |
2,499 |
3,274 |
11,771 |
11,996 |
|||||||||||||
|
淨利（虧損） |
$ |
(72 |
) |
$ |
(47 |
) |
$ |
2,719 |
$ |
1,153 |
|||||||
|
平均分配資本報酬率2 |
n/m |
n/m |
8 |
% |
4 |
% |
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|
平均資產總額 |
$ |
611,714 |
|
|
|
$ |
603,012 |
|
|
$ |
607,538 |
|
|
|
$ |
632,681 |
|
1這是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和截至2013年12月31日的三個月淨DVA/FVA虧損分別為6.26億美元和6.18億美元，至2014年12月31日的一年和截至2013年12月31日的一年淨DVA/FVA虧損分別為2.40億美元和12億美元。截至2014年12月31日的三個月FVA虧損為4.97億美元。
2平均分配資本報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿第22-24頁。
業務摘要
- 儘管市場環境充滿挑戰，不計淨DVA/FVA，股票銷售和交易營收較上年同期溫和成長至9.11億美元 (L)。
- Bank of America Merrill Lynch連續第四年被《機構投資人》雜誌評為全球研究公司第一名。
財務概況
2014年第三季全球市場部門的淨虧損為7200萬美元，而上年同期為淨虧損4700萬美元，歸因於銷售和交易營收下降，大部分被訴訟費用和淨DVA虧損下降抵消。本季度還受到與無抵押衍生品融資價值調整有關的4.97億美元一次性交易費用的負面影響 (A)。
營收較上年同期下降8.28億美元（26%）至24億美元。不計本季度的6.26億美元淨DVA/FVA虧損和上年同期的6.18億美元淨DVA虧損，營收下降8.20億美元至30億美元 (J)。上年同期還包括大約2.20億美元在某些遺留固定收益、貨幣和大宗商品(FICC)倉位利潤的恢復。不計上年同期淨DVA/FVA虧損和遺留倉位的利潤恢復，全球市場銷售和交易營收下降大約4億美元至24億美元 (J)。在此相同基礎上，2014年第四季FICC銷售和交易營收從上年同期的19億美元下降至15億美元，歸因於客戶活動減少導致的信貸和抵押貸款下降，部分被外匯和利率的強勁表現所抵消 (K)。股票銷售和交易營收較上年同期溫和上升至9.11億美元 (L)。
非利息費用為25億美元，較上年同期下降7.75億美元，這歸因於訴訟費下降6.52億美元以及與營收相關的激勵計畫減少。
所有其他1
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截至以下日期的3個月 |
|
截至以下日期的一年 |
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（百萬美元計） |
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息費用的總營收，以FTE為基礎2 |
$ |
(789 |
) |
|
|
$ |
513 |
$ |
(715 |
) |
|
|
$ |
2,563 |
|||
|
信貸損失準備金 |
(332 |
) |
(188 |
) |
(978 |
) |
(666 |
) |
|||||||||
|
非利息費用 |
448 |
1,075 |
2,881 |
4,559 |
|||||||||||||
|
淨利（虧損） |
$ |
(378 |
) |
$ |
496 |
$ |
4 |
$ |
712 |
||||||||
|
平均貸款總額 |
183,090 |
|
|
|
226,027 |
|
|
202,512 |
|
|
|
235,460 |
|
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1所有其他專案包括資產負債管理活動、股票投資、國際消費卡業務、清算業務和其他。資產負債管理活動包括整體貸款住宅抵押貸款投資組合和投資證券、利率和外匯風險管理活動（包括剩餘淨利息收入分配）以及某些分配策略的影響和會計避險無效。
2營收包括截至2014年12月31日的三個月及上年同期的股票投資收入（7700萬美元）和3.93億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年的6.01億美元和26億美元，截至2014年12月31日的三個月及上年同期的證券銷售收入1.62億美元和3.63億美元，以及截至2014年12月31日的一年和2013年的13億美元和12億美元。
2014年第四季所有其他類別的淨虧損為3.78億美元，上年同期為淨利4.96億美元，主要歸因於淨利息收入和非利息收入下降，並因非利息費用縮減而抵消部分。
非利息收入較上年同期減少7.60億美元，主要由於市場相關NII調整出現7.88億美元負值，此歸因於長期利率下降導致對公司債券組合的債券溢價攤銷加速。
非利息收入較上年同期減少5.42億美元，這歸因於2014年第四季股票投資收入和債券銷售收入下降。股票投資收入下降主要歸因於上年同期的股票投資出售以及Global Principal Investment (GPI)業績較上年同期下降， GPI投資組合在過去幾年中一直頻繁起伏。
信貸損失準備金較上年同期增加1.44億美元至3.32億美元。2014年第四季所得稅為5.27億美元，而上年同期為8.70億美元，前期的稅金歸因於某些稅務問題的解決和非美國業務的重整。
非利息費用較上年同期有所下降，主要歸因於訴訟費用和基礎設施支援成本的下降。
信貸品質
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截至以下日期的3個月 |
|
截至以下日期的一年 |
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|
（百萬美元計） |
2014年12月31日 |
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
信貸損失準備金 |
$ |
219 |
|
$ |
336 |
$ |
2,275 |
|
$ |
3,556 |
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|
呆帳損失淨額1 |
879 |
1,582 |
4,383 |
7,897 |
|||||||||||
|
呆帳損失淨額比1, 2 |
0.40 |
% |
0.68 |
% |
0.49 |
% |
0.87 |
% |
|||||||
|
呆帳損失淨額比，不計PCI貸款組合2 |
0.41 |
0.70 |
0.50 |
0.90 |
|||||||||||
|
呆帳損失淨額比，包含PCI銷帳2 |
0.40 |
1.00 |
0.58 |
|
|
1.13 |
|
||||||||
|
2014年12月31日 |
|
2013年12月31日 |
|||||||||||||
|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產 |
$ |
12,629 |
$ |
17,772 |
|||||||||||
|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比3 |
1.45 |
% |
1.93 |
% |
|||||||||||
|
貸款和租賃虧損備抵金 |
$ |
14,419 |
$ |
17,428 |
|||||||||||
|
貸款和租賃虧損備抵金比4 |
|
1.65 |
% |
|
1.90 |
% |
|||||||||
1分別不計截至2014年12月31日的三個月和上年同期的購入信用受損貸款銷帳1300億美元和7.41億美元，以及截至2014年12月31日的一年和2013年分別為8.10億美元和23億美元。
2呆帳損失淨額比使用呆帳損失淨額除以會計期間平均未償貸款和租賃進行計算；季度業績按年計算。
3 不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比按不良貸款、租賃和失去贖回權的房產，除以會計期末的未償貸款、租賃和失去贖回權的房產進行計算。.
4貸款和租賃虧損備抵金比按貸款和租賃虧損備抵金除以會計期末的未償貸款和租賃進行計算。
註：比率不包括以公允價值選擇權衡量的貸款。
2014年第四季信貸品質繼續改善。與上年同期相比，大多數主要投資組合中的呆帳損失淨額均有所減少。不計全保險貸款，所有消費者投資組合中逾期30天的拖欠貸款均較上年同期有所減少，依然保持美國消費信用卡投資組合中的新低水準。此外，應提取準備金的受非議餘額以及不良貸款、租賃和失去贖回權的房產也繼續下降，分別較上年同期下降10%和29%。
2014年第四季的呆帳損失淨額為8.79億美元，較上一季的10億美元和上年同期的16億美元有所下降。2014年第四季的信貸損失準備金從上年同期的3.36億美元下降至2.19億美元，這歸因於包括房價在內的投資組合走勢持續改善。2014年第四季釋放了6.60億美元準備金，而上年同期釋放了12億美元。
2014年第四季貸款和租賃損失備抵金與按年計算的呆帳損失覆蓋率為4.14倍，而上年同期為2.78倍。不計已購買信用減損貸款(PCI)，2014年第四季和上年同期的按年計算的呆帳損失覆蓋率備抵金分別為3.66倍和2.38倍。
2014年12月31日的不良貸款、租賃和失去贖回權的房產為126億美元，較2014年9月30日的142億美元和2013年12月31日的178億美元有所下降。
資本與流動性管理1,2,3
|
（10億美元計） |
|
|
|
|
|
2014年12月31日 |
|
|
2014年9月30日 |
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|
巴塞爾協議3過渡（標準方法） |
|
|
|
|
||||||||||
|
普通股第1類資本 - 巴塞爾協議3 |
$ |
155.4 |
$ |
152.4 |
||||||||||
|
風險加權資產 |
1,261.5 |
1,271.7 |
||||||||||||
|
普通股第1類資本比 - 巴塞爾協議3 |
|
|
12.3 |
% |
|
|
12.0 |
% |
||||||
|
巴塞爾協議3完全實施（標準方法）3 |
||||||||||||||
|
普通股第1類資本 - 巴塞爾協議3 |
$ |
141.3 |
$ |
135.1 |
||||||||||
|
風險加權資產 |
1,415.4 |
1,418.2 |
||||||||||||
|
普通股第1類資本比 - 巴塞爾協議3 |
|
|
10.0 |
% |
|
|
9.5 |
% |
||||||
|
|
||||||||||||||
|
（百萬美元計，每股資訊除外） |
|
|
|
|
2014年9月30日 |
|
|
|
||||||
|
有形普通股權益比4 |
7.47 |
% |
7.22 |
% |
7.20 |
% |
||||||||
|
股東權益總額 |
$ |
243,471 |
$ |
238,681 |
$ |
232,685 |
||||||||
|
普通股權益比 |
10.65 |
10.40 |
10.43 |
|||||||||||
|
每股有形帳面價值4 |
$ |
14.43 |
$ |
14.09 |
$ |
13.79 |
||||||||
|
每股帳面價值 |
|
21.32 |
|
|
|
20.99 |
|
|
|
20.71 |
|
|||
1監管資本比是初步資料。
2 2014年1月1日，巴塞爾協議3規則生效，還受制於主要與監管扣除和調整（影響普通股第1類資本和第1類資本）相關的過渡條款。
3巴塞爾協議3普通股第1類資本和風險加權資產（完全實施）是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第18頁。該公司的巴塞爾協議3（完全實施）預估是根據當前對巴塞爾協議3規則的標準和高階方法的理解，並假設所有相關的監管模式獲得批准，不計綜合風險管理措施附加費的去除可能導致的風險加權資產減少。這些估算預計會隨著公司業務的變化以及美國監管機構進一步制訂規則或做出解釋而不斷演變。巴塞爾協議3規則要求銀行監管機構批准某些模式作為風險加權資產計算的一部分。如果這些模式未獲得批准，那麼該公司的風險加權資產和導致的資本比會受到不利影響，在某些情況下影響會非常大。公司將繼續評估擬議規則的潛在影響。
4有形普通股權益比和每股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第22-24頁。
2014年12月31日和2014年9月30日的普通股第1類資本比（用於衡量風險加權資產的巴塞爾協議3標準過渡方法）分別為12.3%和12.0%。
雖然巴塞爾協議3完全實施標準方法和完全實施高階方法直至2018年才會生效，但是該公司提供以下預估資料，供投資人比較。
2014年12月31日的預估普通股第1類資本比（巴塞爾協議3標準方法，完全實施）為10.0%，較2014年9月30日的9.5%有所上升。(E)
2014年12月31日和2014年9月30日的預估普通股第1類資本比（巴塞爾協議3高階方法，完全實施）均為9.6%，儘管第四季營運風險加權資產增加(E)。
2014年12月31日，Bank Holding Company的預估補充槓桿比率(SLR)(F)約為5.9%，已超過銀行控股公司的5%最低補充槓桿比率要求，而2014年12月31日該公司主要銀行機構的預估SLR大約為7.0%(F)，這超過6.0%的最低要求。
2014年12月31日，該公司的全球過剩流動性資源總額為4390億美元，而2014年9月30日為4290億美元，2013年12月31日為3760億美元。2014年12月31日該公司獲得必要資金的時間為39個月，2014年9月30日和2013年12月31日均為38個月。
2014年12月31日和2013年12月31日的期末已發行流通普通股數量分別為105.2億美元和105.9億美元。
2014年12月31日每股有形帳面價值(G)為14.43美元，2013年12月31日為13.79美元。2014年12月31日每股帳面價值為21.32美元，2013年12月31日為20.71 美元。
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章節附註
本新聞稿採用非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用該非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。
(A) 2014年第四季，美國銀行對該公司全球市場業務的無抵押金融衍生品實施融資價值調整。該方法尋求解釋當前融資成本價值，而非衍生品整個生命週期的累積成本。該方法導致公司全球市場業務在2014年第四季計入一次性過渡費用4.97億美元。
(B) 完全應稅等值 (FTE) 基礎是非公認會計準則。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第22-24頁。以公認會計準則為基礎，截至2014年12月31日的三個月和上年同期的淨利息收入分別為96億美元和108億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為400億和423億美元。淨利息收入（以FTE為基礎，不計市場相關調整）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期的溢價攤銷費用和無效避險市場相關調整分別為（6億美元）和2億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為11億美元和8億美元。以公認會計準則為基礎，截至2014年12月31日的三個月和上年同期扣除利息費用的總營收分別為187億美元和215億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為842億美元和889億美元。
(C) 非利息費用（不計訴訟）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期的非利息費用（包含訴訟）分別為142億美元和173億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為751億美元和692億美元。截至2014年12月31日的三個月和上年同期的非利息費用（不計訴訟）分別為138億美元和150億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為587億美元和631億美元。截至2014年12月31日的三個月和上年同期的訴訟費用分別為3.93億美元和23億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為164億美元和61億美元。
(D) 遺留資產和服務 (LAS) 非利息費用（不計訴訟）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期的LAS非利息費用分別為14億美元和30億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為206億美元和125億美元。截至2014年12月31日的三個月和上年同期的LAS訴訟費用分別為2.56億美元和12億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為152億美元和38億美元。
(E) 巴塞爾協議3普通股第1類資本和風險加權資產（完全實施）是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見本新聞稿的第18頁。2014年1月1日，巴塞爾協議3規則生效，需遵循與監管扣除和影響普通股第1類(CET1)資本和第1類資本的調整相關的過渡條款。該公司根據巴塞爾協議3高階方法所做的預估可能會隨著美國銀行監管機構推出或闡述更多政策或我們對規則理解和解釋的演變而調整。如果我們的內部分析模式未獲得批准或需要修改，可能會令我們的風險加權資產增加並對我們的資本比產生不利影響，某些情況下影響會非常巨大。該公司會繼續評估擬議規則的可能影響。
(F)補充槓桿比率是根據我們當前對銀行業監管機構於2014年9月3日發佈之最近敲定規則的理解預估。該預估比率使用季度末的第1類資本（基於巴塞爾協議3完全實施）計算。分母按照資產負債表內資產總額的每日平均數以及季度中每個月底的某些表外風險資產（包括但不限於衍生品和證券融資交易）簡單平均數計算。
(G)每普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。其他公司可能以不同方法對該衡量標準進行定義或計算。2014年12月31日的每股帳面價值為21.32美元，而2014年9月30日和2013年12月31日分別為20.99美元和20.71美元。
(H) 扣除利息費用的營收（以FTE為基礎，不計淨DVA和股票投資收益）以及不計當前會計期間採用FVA的影響與淨DVA和股票投資收益的非利息收入是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期扣除利息費用的總營收分別為190億美元和217億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為851億美元和898億美元。截至2014年12月31日的三個月和上年同期非利息收入分別為91億美元和107億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為443億美元和467億美元。截至2014年12月31日的三個月FVA虧損為4.97億美元，這歸因於與採用融資價值調整（與該公司全球市場業務的無抵押衍生品有關）相關的一次性費用。截至2014年12月31日的三個月和一年淨DVA/FVA虧損分別為6.26億美元和2.40億美元，而截至2013年12月31日三個月和一年的淨DVA虧損分別為6.18億美元和12億美元。截至2014年12月31日的三個月和上年同期股票投資收益分別為（2000萬美元）和4.74億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為11億美元和29億美元。
(I) Dealogic的排名截至2015年1月6日。
(J)不計DAV/FVA和2013年第四季某些遺留FICC部位恢復利潤的全球市場營收是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和一年的淨DAV/FVA虧損分別為6.26億美元和2.40億美元，而截至2013年12月31日三個月和一年的淨DVA虧損分別為6.18億美元和12美元。2013年第四季某些遺留FICC部位恢復利潤大約為2.20億美元。
(K) FICC銷售和交易營收（不計淨DVA/FVA的影響）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期包含淨DVA/FVA虧損的FICC營收分別為5.77億美元和5.36億美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為3.07億美元和11億美元。
(L)股票銷售和交易營收（不計淨DVA/FVA）是非公認會計準則財務衡量標準。截至2014年12月31日的三個月和上年同期股票淨DVA/FVA虧損分別為4900萬美元和8200萬美元，截至2014年12月31日的一年和2013年分別為6700萬美元收益和4400萬美元虧損。
註：執行長Brian Moynihan和財務長Bruce Thompson將在今天上午8:30（美國東部時間）召開的電話會議中討論2014年第四季業績。報告內容以及配套資料可在美國銀行投資人關係網站http://investor.bankofamerica.com上獲取。欲連線聽取本次電話會議，請致電1.877.200.4456（美國）或1.785.424.1732（國際），會議ID：79795。
美國銀行投資人關係網站將以網播方式提供此次電話會議的重播。從1月15日中午至1月23日午夜致電800.753.8546（美國）或1.402.220.0685（國際）也可以收聽此次電話會議的重播。
關於美國銀行
美國銀行是全球最大的金融機構之一，為個人消費者、中小市場企業和大企業提供全方位的銀行、投資、資產管理及其他金融和風險管理產品與服務。該公司擁有大約4800個零售銀行辦事處、大約15800台自動櫃員機以及屢獲殊榮的線上銀行服務（擁有3100萬活躍用戶和大約1700萬行動用戶），從而為大約4800萬名個人和小型企業客戶提供服務。美國銀行已躋身全球領先的財富管理公司之列，是企業和投資銀行以及交易領域的全球領導者，為全世界的企業、政府、機構和個人提供眾多資產類別的服務。美國銀行透過一系列創新、易於使用的線上產品與服務，為大約300萬家小型企業用戶提供業界一流的支援。該公司透過位於40多個國家的業務部門為客戶服務。美國銀行公司股票(NYSE: BAC)在紐約證券交易所上市。
前瞻性陳述
美國銀行及其管理層可能提出一些構成《1995年私人證券訴訟改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)界定之「前瞻性陳述」的陳述。這些陳述可以經由與歷史或當前事實沒有很大關聯的事實進行辨別。前瞻性陳述經常使用「期望」、「目標 」、「預計 」、「希望 」、「預測 」、「打算 」、「計畫 」、「目的 」、「相信 」、「繼續 」和其它類似意思的詞語或者「將 」、「可能 」、「或許 」、「應該 」、「會 」和「能夠 」等未來式或情態動詞。前瞻性陳述代表美國銀行對其未來業績和營收、未來業務和整體經濟狀況以及其他事項的當前預期、計畫或者預測。這些陳述不是未來業績或表現的保證，涉及某些很難預測且通常非美國銀行所能控制的風險、不確定因素和假設。實際的結果和業績可能與在這些前瞻性陳述中表達或暗含的結果存在顯著差異。
讀者不應過於信賴任何前瞻性陳述，並應該考慮以下所有不確定性與風險，以及Item 1A條款下詳述的因素。美國銀行2013年10-K表年度報告和該銀行隨後向美國證券交易委員會提交的任何其它報告中涉及的「風險因素」： 該公司解決來自單一險種保險商、私有品牌投資者和其他投資者的陳述與保證條款回購索賠的能力，以及該公司有可能會面臨來自一個或更多糾紛對方的相關服務、證券、詐騙、賠償或者其他索賠；可能未獲得法庭對協商和解的最終許可；包括有關BNY Mellon和解的法庭判決可能在上訴中被全部或部分推翻；未來的陳述與保證條款虧損可能會超過該公司記錄的負債以及預測的陳述與保證條款曝險潛在虧損範圍；該公司可能無法收回抵押貸款保險理賠；因未決或未來訴訟和監管程序產生的潛在索賠、賠償、處罰、罰金和名譽受損，包括金額可能超過該公司記錄的負債和訴訟風險可能造成的損失估計範圍；歐洲委員會根據針對該公司競爭行為的調查可能實施的補救措施； LIBOR的可能結果，其他參考利率和外匯詢價及調查；有關非美國司法管轄區的金融穩定性和成長速度的不確定性，這些司法管轄區可能在履行其主權債務方面面臨困難，並在金融市場、貨幣和交易方面承受相關壓力，該公司與這類風險（包括直接、間接和經營風險）相關的曝險； 全球利率、匯率和經濟狀況的影響；潛在高利率環境下營運對該公司業務、財務狀況的影響以及導致的業績；主要信用評等機構對該公司的信用評等的不利變化；該公司某些資產和負債的公允價值預測；關於監管資本和流動性要求的內容、時機和影響的不確定性，包括但不限於任何GSIB附加費用；執行和遵守新的不斷變化的美國和國際監管規定的影響，包括但不限於恢復與處置計畫要求、伏克爾規則以及衍生品監管規則；英國稅收機關對NOL可以抵消多少年利潤的提議限制可能造成的影響；公司或者第三方的操作或安全系統或基礎設施的故障或被攻破，包括由網路攻擊所導致；以及其他類似事項。
前瞻性陳述僅涉及截至提出陳述之日的情況，美國銀行不承擔更新任何前瞻性陳述來反映在前瞻性陳述提出之後出現的情況或事件影響的義務。
BofA Global Capital Management Group, LLC（簡稱“BofA Global Capital Management”）是美國銀行公司旗下的資產管理部門。BofA Global Capital Management實體為機構與個人投資人提供投資管理服務與產品。
Bank of America Merrill Lynch是美國銀行公司全球銀行和全球市場業務部門的行銷名稱。租賃、衍生品和其他商業銀行業務由美國銀行公司的銀行關係企業執行，包括美國聯邦存款保險公司(FDIC)成員Bank of America, N.A.。證券、金融顧問和其他投資銀行業務由美國銀行公司的投資銀行關係企業（簡稱「投資銀行關係企業」）執行，其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated，這些公司既是註冊經紀自營商，也是美國金融業監管機構(FINRA)和美國證券投資人保護公司(SIPC)的成員。投資銀行關係企業提供的投資產品：不在聯邦存款保險公司投保*可能損失價值*不受銀行擔保。美國銀行公司的經紀自營商並非銀行，是來自其銀行關係企業的獨立法律實體。除非明確指出，否則這些經紀自營商的義務並不是其銀行關係企業的義務，並且這些銀行關係企業對經紀自營商已售、提供或推薦的證券概不負責。上述情況也適用於其它非銀行關係企業。
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美國銀行公司及其子公司 |
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部分財務資料 |
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（百萬美元計，每股資料除外，股票數以千股計） |
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收益表摘要 |
2014年第四季 |
2014年第三季 |
2013年第四季 |
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截至2014年12月31日的一年 |
2013 年 |
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|
淨利息收入 |
$ |
39,952 |
$ |
42,265 |
$ |
9,635 |
$ |
10,219 |
$ |
10,786 |
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|
非利息收入 |
44,295 |
|
46,677 |
|
9,090 |
|
10,990 |
|
10,702 |
|
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|
扣除利息費用的總營收 |
84,247 |
88,942 |
18,725 |
21,209 |
21,488 |
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|
信貸損失準備金 |
2,275 |
3,556 |
219 |
636 |
336 |
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|
非利息費用 |
75,117 |
|
69,214 |
|
14,196 |
|
20,142 |
|
17,307 |
|
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|
所得稅前收益 |
6,855 |
16,172 |
4,310 |
431 |
3,845 |
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|
所得稅費用 |
2,022 |
|
4,741 |
|
1,260 |
|
663 |
|
406 |
|
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|
淨利（虧損） |
$ |
4,833 |
|
$ |
11,431 |
|
$ |
3,050 |
|
$ |
(232 |
) |
$ |
3,439 |
|
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|
優先股股利 |
1,044 |
|
1,349 |
|
312 |
|
238 |
|
256 |
|
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|
歸於普通股股東的淨利（虧損） |
$ |
3,789 |
|
$ |
10,082 |
|
$ |
2,738 |
|
$ |
(470 |
) |
$ |
3,183 |
|
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|
已發行普通股 |
25,866 |
45,288 |
648 |
69 |
624 |
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|
已發行在外流通普通股平均數 |
10,527,818 |
10,731,165 |
10,516,334 |
10,515,790 |
10,633,030 |
|||||||||||||||||||
|
已發行在外流通稀釋後普通股平均數(1) |
10,584,535 |
11,491,418 |
11,273,773 |
10,515,790 |
11,404,438 |
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|
|
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|
平均資產負債表摘要 |
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|
債務證券合計 |
$ |
351,702 |
$ |
337,953 |
$ |
371,014 |
$ |
359,653 |
$ |
325,119 |
||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
903,901 |
918,641 |
884,733 |
899,241 |
929,777 |
|||||||||||||||||||
|
獲利資產合計 |
1,814,930 |
1,819,548 |
1,802,121 |
1,813,482 |
1,798,697 |
|||||||||||||||||||
|
資產合計 |
2,145,590 |
2,163,513 |
2,137,551 |
2,136,109 |
2,134,875 |
|||||||||||||||||||
|
存款合計 |
1,124,207 |
1,089,735 |
1,122,514 |
1,127,488 |
1,112,674 |
|||||||||||||||||||
|
普通股股東權益 |
223,066 |
218,468 |
224,473 |
222,368 |
220,088 |
|||||||||||||||||||
|
股東權益合計 |
238,476 |
233,947 |
243,448 |
238,034 |
233,415 |
|||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
績效比 |
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|
平均資產報酬率 |
0.23 |
% |
0.53 |
% |
0.57 |
% |
n/m |
0.64 |
% |
|||||||||||||||
|
平均有形普通股股東權益報酬率(2) |
2.52 |
6.97 |
7.15 |
n/m |
8.61 |
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|
|
||||||||||||||||||||||||
|
每普通股資訊 |
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|
收益（虧損） |
$ |
0.36 |
$ |
0.94 |
$ |
0.26 |
$ |
(0.04 |
) |
$ |
0.30 |
|||||||||||||
|
稀釋後收益（虧損）(1) |
0.36 |
0.90 |
0.25 |
(0.04 |
) |
0.29 |
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|
已支付股利 |
0.12 |
0.04 |
0.05 |
0.05 |
0.01 |
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|
帳面價值 |
21.32 |
20.71 |
21.32 |
20.99 |
20.71 |
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|
有形帳面價值(2) |
14.43 |
13.79 |
14.43 |
14.09 |
13.79 |
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|
|
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|
2014年9月31日 |
2013年12月31日 |
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|
期末資產負債表摘要 |
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|
債務證券合計 |
$ |
380,461 |
$ |
368,124 |
$ |
323,945 |
||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
881,391 |
891,315 |
928,233 |
|||||||||||||||||||||
|
獲利資產合計 |
1,768,431 |
1,783,051 |
1,763,149 |
|||||||||||||||||||||
|
資產合計 |
2,104,534 |
2,123,613 |
2,102,273 |
|||||||||||||||||||||
|
存款合計 |
1,118,936 |
1,111,981 |
1,119,271 |
|||||||||||||||||||||
|
普通股股東權益 |
224,162 |
220,768 |
219,333 |
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|
股東權益合計 |
243,471 |
238,681 |
232,685 |
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|
已發行流通普通股 |
10,516,542 |
10,515,894 |
10,591,808 |
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|
|
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|
信貸品質 |
2014年第四季 |
2014年第三季 |
2013年第四季 |
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|
截至2014年12月31日的一年 |
2013年 |
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|
呆帳損失淨額合計 |
$ |
4,383 |
$ |
7,897 |
$ |
879 |
$ |
1,043 |
$ |
1,582 |
||||||||||||||
|
呆帳損失淨額占平均未償貸款和租賃的百分比(3) |
0.49 |
% |
0.87 |
% |
0.40 |
% |
0.46 |
% |
0.68 |
% |
||||||||||||||
|
信貸損失準備金 |
$ |
2,275 |
$ |
3,556 |
$ |
219 |
$ |
636 |
$ |
336 |
||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
2013年12月31日 |
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|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產合計(4) |
$ |
12,629 |
$ |
14,232 |
$ |
17,772 |
||||||||||||||||||
|
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產占貸款、租賃和失去贖回權的房產總額的百分比(3) |
1.45 |
% |
1.61 |
% |
1.93 |
% |
||||||||||||||||||
|
貸款和租賃損失備抵金 |
$ |
14,419 |
$ |
15,106 |
$ |
17,428 |
||||||||||||||||||
|
貸款和租賃損失備抵金占未償貸款和租賃總額的百分比(3) |
1.65 |
% |
1.71 |
% |
1.90 |
% |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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美國銀行公司及其子公司 |
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部分財務資料（續） |
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（百萬美元計） |
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|
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巴塞爾協議3過渡 |
巴塞爾協議 1 |
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|
資本管理 |
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
2013年12月31日 |
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|
風險資本指標(5, 6): |
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|
普通股第1類資本 |
$ |
155,363 |
$ |
152,444 |
n/a |
|||||||||||||||||||
|
第1類普通資本 |
n/a |
n/a |
$ |
141,522 |
||||||||||||||||||||
|
普通股第1類資本比 |
12.3 |
% |
12.0 |
% |
n/a |
|||||||||||||||||||
|
第1類普通資本比(7) |
n/a |
n/a |
10.9 |
% |
||||||||||||||||||||
|
第1類槓桿比 |
8.2 |
7.9 |
7.7 |
|||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
有形權益比(8) |
8.42 |
8.10 |
7.86 |
|||||||||||||||||||||
|
有形普通股權益比(8) |
7.47 |
7.22 |
7.20 |
|||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
監管資本調節表(5, 6) |
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
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|
監管資本——巴塞爾協議3過渡至完全實施 |
||||||||||||||||||||||||
|
普通股第1類資本（過渡） |
$ |
155,363 |
$ |
152,444 |
||||||||||||||||||||
|
過渡期間第1類資本的調整和扣除 |
(8,111 |
) |
(10,191 |
) |
||||||||||||||||||||
|
過渡期間的其他調整和扣除 |
(5,978 |
) |
(7,147 |
) |
||||||||||||||||||||
|
普通股第1類資本（完全實施） |
$ |
141,274 |
|
$ |
135,106 |
|
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
|
風險加權資產——依據報告到巴塞爾協議3（完全實施） |
||||||||||||||||||||||||
|
依據報告的風險加權資產 |
$ |
1,261,522 |
$ |
1,271,723 |
||||||||||||||||||||
|
報告至完全實施的風險加權資產變化 |
153,889 |
|
146,516 |
|
||||||||||||||||||||
|
巴塞爾協議3標準方法風險加權資產（完全實施） |
1,415,411 |
1,418,239 |
||||||||||||||||||||||
|
高階模式的風險加權資產變化 |
50,222 |
|
(8,375 |
) |
||||||||||||||||||||
|
巴塞爾協議3高階方法風險加權資產（完全實施） |
$ |
1,465,633 |
|
$ |
1,409,864 |
|
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
監管資本比 |
||||||||||||||||||||||||
|
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比（過渡） |
12.3 |
% |
12.0 |
% |
||||||||||||||||||||
|
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比（完全實施） |
10.0 |
9.5 |
||||||||||||||||||||||
|
巴塞爾協議3高階方法普通股第1類資本比（完全實施） |
9.6 |
9.6 |
||||||||||||||||||||||
(1) 稀釋後每普通股盈餘（虧損）不計對每股盈餘反稀釋的任何權益工具的影響。由於歸屬於普通股股東的淨虧損，2014年第三季沒有受到稀釋的潛在普通股。
(2) 平均有形普通股股東權益報酬率和每普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估公司業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表，請參見第22-24頁。
(3) 比率不包括會計期間以公允價值選擇權進行會計的貸款。呆帳損失比的季度資料按年進行了計算。
(4) 餘額不包括過期消費者信用卡、由房地產擔保的消費者貸款（償還由聯邦住屋管理局擔保）、單獨投保的長期備用協議（全保險房屋貸款）以及一般而言不是由房地產擔保的其它消費者和商業貸款；已購買的信用減損貸款（但是客戶的合約可能已經過期）；待售的不良貸款；根據公允價值選擇權進行會計的不良貸款；以及2010年1月1日之前從已購買信用減損投資組合去除的非應計不良負債重組貸款。
(5) 監管資本比率是初步資料。
(6) 巴塞爾協議3規則於2014年1月1日生效，還需遵守主要與監管扣除和調整（影響普通股第1類資本和第1類資本）相關的過渡條款。我們公佈了根據巴塞爾協議1（包含市場風險最終規則）的2013年12月31日資料。巴塞爾協議3普通股第1類資本和風險加權資產（完全實施）是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見上文。該公司的巴塞爾協議3（完全實施）預估和補充槓桿比率基於當前對巴塞爾協議3規則的標準和高階方法的理解，根據巴塞爾協議3高階方法，風險加權資產主要用於確定市場風險和信用風險，與標準方法類似，還納入經營風險。市場風險資本測量與標準方法一致，證券化風險除外（還允許使用監管公式方法），在信用風險資本測量中納入CVA資本變化會產生某些差異。信用風險曝險利用內部評等模型進行測量，透過估計違約的可能性、違約造成的損失以及某些情況下的違約風險，確定適用的風險加權。根據巴塞爾協議3的計算，需要管理層做出估計、假設和解釋，包括基於歷史經驗預測未來事件發生的機率。實際結果可能與這些估計和假設有所不同。這些估計假定美國銀行業監管機構批准我們的內部分析模型，但不包括去除適用於全面風險衡量的附加費。我們根據巴塞爾協議3高階方法的估計，將隨著美國銀行業監管機構推出或闡釋更多政策或我們對規則理解和解釋的演變而加以調整。如果我們的內部分析模型未獲得批准或需要進行修訂，可能會導致風險加權資產增加並對我們的資本適足率產生不利影響，某些情況下影響可能非常巨大。
(7) 第1類普通股資本比相當於不計優先股的第1類資本、信託優先證券、混合型證券和少數權益除以風險加權資產。
(8) 有形權益比等於期末有形股東權益除以期末有形資產。有形普通權益比等於期末有形普通股股東權益除以期末有形資產。有形股東權益和有形資產是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估公司業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表，請參見第22-24頁。
n/a = 不適用
n/m = 無意義
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
|
業務部門的季度業績 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百萬美元計） |
||||||||||||||||||||||||
|
|
2014年第四季 |
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|
消費者和商業銀行 |
|
消費者房地產服務 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
所有其他 |
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|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎） (1) |
$ |
7,541 |
$ |
1,174 |
$ |
4,602 |
$ |
4,057 |
$ |
2,370 |
$ |
(789 |
) |
|||||||||||
|
信貸損失準備金 |
670 |
(131 |
) |
14 |
(29 |
) |
27 |
(332 |
) |
|||||||||||||||
|
非利息費用 |
4,015 |
1,945 |
3,440 |
1,849 |
2,499 |
448 |
||||||||||||||||||
|
淨利（虧損） |
1,758 |
(397 |
) |
706 |
1,433 |
(72 |
) |
(378 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
24 |
% |
n/m |
23 |
% |
18 |
% |
n/m |
n/m |
|||||||||||||||
|
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
161,267 |
$ |
87,978 |
$ |
123,544 |
$ |
270,760 |
$ |
58,094 |
$ |
183,090 |
||||||||||||
|
存款合計 |
550,399 |
n/m |
238,835 |
264,027 |
n/m |
21,481 |
||||||||||||||||||
|
分配資本(2) |
29,500 |
23,000 |
12,000 |
31,000 |
34,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
163,416 |
$ |
87,972 |
$ |
125,431 |
$ |
272,572 |
$ |
59,388 |
$ |
172,612 |
||||||||||||
|
存款合計 |
556,568 |
n/m |
245,391 |
251,344 |
n/m |
18,898 |
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2014年第三季 |
||||||||||||||||||||||||
|
消費者和商業銀行 |
消費者房地產服務 |
全球財富與投資管理 |
全球銀行 |
全球市場 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎） (1) |
$ |
7,512 |
$ |
1,092 |
$ |
4,666 |
$ |
4,093 |
$ |
4,142 |
$ |
(71 |
) |
|||||||||||
|
信貸損失準備金 |
617 |
286 |
(15 |
) |
(32 |
) |
45 |
(265 |
) |
|||||||||||||||
|
非利息費用 |
3,972 |
7,271 |
3,403 |
1,905 |
3,335 |
256 |
||||||||||||||||||
|
淨利（虧損） |
1,861 |
(5,182 |
) |
813 |
1,413 |
373 |
490 |
|||||||||||||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
25 |
% |
n/m |
27 |
% |
18 |
% |
4 |
% |
n/m |
||||||||||||||
|
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
160,879 |
$ |
87,971 |
$ |
121,002 |
$ |
267,047 |
$ |
62,939 |
$ |
199,403 |
||||||||||||
|
存款合計 |
545,116 |
n/m |
239,352 |
265,721 |
n/m |
29,268 |
||||||||||||||||||
|
分配資本(2) |
29,500 |
23,000 |
12,000 |
31,000 |
$ |
34,000 |
n/m |
|||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
161,345 |
$ |
87,962 |
$ |
122,395 |
$ |
268,612 |
$ |
62,645 |
$ |
188,356 |
||||||||||||
|
存款合計 |
546,791 |
n/m |
238,710 |
255,177 |
n/m |
25,109 |
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2013年第四季 |
||||||||||||||||||||||||
|
消費者和商業銀行 |
消費者房地產服務 |
全球財富與投資管理 |
全球銀行 |
全球市場 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎） (1) |
$ |
7,496 |
$ |
1,712 |
$ |
4,479 |
$ |
4,303 |
$ |
3,198 |
$ |
513 |
||||||||||||
|
信貸損失準備金 |
427 |
(474 |
) |
26 |
441 |
104 |
(188 |
) |
||||||||||||||||
|
非利息費用 |
4,001 |
3,752 |
3,262 |
1,943 |
3,274 |
1,075 |
||||||||||||||||||
|
淨利（虧損） |
1,992 |
(1,035 |
) |
778 |
1,255 |
(47 |
) |
496 |
||||||||||||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
26 |
% |
n/m |
31 |
% |
22 |
% |
n/m |
n/m |
|||||||||||||||
|
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
163,157 |
$ |
89,687 |
$ |
115,546 |
$ |
268,864 |
$ |
66,496 |
$ |
226,027 |
||||||||||||
|
存款合計 |
528,733 |
n/m |
240,395 |
259,193 |
n/m |
34,306 |
||||||||||||||||||
|
分配資本 (2) |
30,000 |
24,000 |
10,000 |
23,000 |
30,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
165,094 |
$ |
89,753 |
$ |
115,846 |
$ |
269,469 |
$ |
67,381 |
$ |
220,690 |
||||||||||||
|
存款合計 |
531,608 |
n/m |
244,901 |
265,171 |
n/m |
27,912 |
||||||||||||||||||
(1) FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準，管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況，從而更易於進行比較。
(2) 平均分配資本報酬率按照淨利（根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整）除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。（請參見本新聞稿第22-24頁的「附件A：非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表」）。
n/m =無意義
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
|
業務部門全年業績 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百萬美元計） |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
截至2014年12月31日的一年 |
||||||||||||||||||||||||
|
消費者和商業銀行 |
消費者房地產服務 |
全球財富與投資管理 |
全球銀行 |
全球市場 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎） (1) |
$ |
29,862 |
$ |
4,848 |
$ |
18,404 |
$ |
16,598 |
$ |
16,119 |
$ |
(715 |
) |
|||||||||||
|
信貸損失準備金 |
2,633 |
160 |
14 |
336 |
110 |
(978 |
) |
|||||||||||||||||
|
非利息費用 |
15,911 |
23,226 |
13,647 |
7,681 |
11,771 |
2,881 |
||||||||||||||||||
|
淨利（虧損） |
7,096 |
(13,395 |
) |
2,974 |
5,435 |
2,719 |
4 |
|||||||||||||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
24 |
% |
n/m |
25 |
% |
18 |
% |
8 |
% |
n/m |
||||||||||||||
|
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
161,109 |
$ |
88,277 |
$ |
119,775 |
$ |
270,164 |
$ |
62,064 |
$ |
202,512 |
||||||||||||
|
存款合計 |
543,441 |
n/m |
240,242 |
261,312 |
n/m |
30,255 |
||||||||||||||||||
|
分配資本 (2) |
29,500 |
23,000 |
12,000 |
31,000 |
34,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
163,416 |
$ |
87,972 |
$ |
125,431 |
$ |
272,572 |
$ |
59,388 |
$ |
172,612 |
||||||||||||
|
存款合計 |
556,568 |
n/m |
245,391 |
251,344 |
n/m |
18,898 |
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至2013年12月31日的一年 |
||||||||||||||||||||||||
|
消費者和商業銀行 |
消費者房地產服務 |
全球財富與投資管理 |
全球銀行 |
全球市場 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收（以FTE為基礎）(1) |
$ |
29,864 |
$ |
7,715 |
$ |
17,790 |
$ |
16,479 |
$ |
15,390 |
$ |
2,563 |
||||||||||||
|
信貸損失準備金 |
3,107 |
(156 |
) |
56 |
1,075 |
140 |
(666 |
) |
||||||||||||||||
|
非利息費用 |
16,260 |
15,815 |
13,033 |
7,551 |
11,996 |
4,559 |
||||||||||||||||||
|
淨利（虧損） |
6,647 |
(5,031 |
) |
2,977 |
4,973 |
1,153 |
712 |
|||||||||||||||||
|
平均分配資本報酬率(2) |
22 |
% |
n/m |
30 |
% |
22 |
% |
4 |
% |
n/m |
||||||||||||||
|
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
164,574 |
$ |
90,278 |
$ |
111,023 |
$ |
257,249 |
$ |
60,057 |
$ |
235,460 |
||||||||||||
|
存款合計 |
518,904 |
n/m |
242,161 |
236,765 |
n/m |
34,919 |
||||||||||||||||||
|
分配資本 (2) |
30,000 |
24,000 |
10,000 |
23,000 |
30,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
貸款和租賃合計 |
$ |
165,094 |
$ |
89,753 |
$ |
115,846 |
$ |
269,469 |
$ |
67,381 |
$ |
220,690 |
||||||||||||
|
存款合計 |
531,608 |
n/m |
244,901 |
265,171 |
n/m |
27,912 |
||||||||||||||||||
(1) FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準，管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況，從而更易於進行比較。
(2) 平均分配資本報酬率按照淨利（根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整）除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準可以為評估部門業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。（請參見本新聞稿第22-24頁的「附件A：非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表」）。
n/m =無意義
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||
|
補充性財務資料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
（百萬美元計） |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
以FTE為基礎的資料(1) |
2014年第四季 |
2014年第三季 |
2013年第四季 |
|||||||||||||||||
|
截至2014年12月31日的一年 |
2013 年 |
|||||||||||||||||||
|
淨利息收入 |
$ |
40,821 |
$ |
43,124 |
$ |
9,865 |
$ |
10,444 |
$ |
10,999 |
||||||||||
|
扣除利息費用的總營收 |
85,116 |
89,801 |
18,955 |
21,434 |
21,701 |
|||||||||||||||
|
淨利息收益率(2) |
2.25 |
% |
2.37 |
% |
2.18 |
% |
2.29 |
% |
2.44 |
% |
||||||||||
|
效率比 |
88.25 |
77.07 |
74.90 |
93.97 |
79.75 |
|||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||
|
其他資料 |
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
2013年12月31日 |
|||||||||||||||||
|
美國境內銀行中心的數量 |
4,855 |
4,947 |
5,151 |
|||||||||||||||||
|
美國境內品牌ATM的數量 |
15,838 |
15,675 |
16,259 |
|||||||||||||||||
|
期末全職員工人數 |
223,715 |
229,538 |
242,117 |
|||||||||||||||||
(1) FTE是非公認會計準則財務衡量標準。FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準，管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況，從而更易於進行比較。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表，請參見第22-24頁。
(2) 自2014年第一季開始，存放於美國聯準會和某些非美國中央銀行的計息存款包含在獲利資產中。先前會計期間的收益率已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
與公認會計準則財務衡量標準的調節表 |
|
（百萬美元計） |
該公司以FTE（非公認會計準則財務衡量標準）為基礎對其業務進行評估。該公司認為以FTE為基礎的淨利息收入管理業務可以提供有關利差的更準確資訊，從而能夠更易於進行比較。扣除利息費用的總營收包括以FTE為基礎的淨利息收入和非利息收入。該公司以FTE為基礎對相關比率和分析（即效率比和淨利息收益率）進行了評估。為了以FTE為基礎，淨利息收入進行了調整，以反映以稅前的免稅收入為基礎以及所得稅費用的相應增加。為了這種計算，該公司使用35%的聯邦法定稅率。這種衡量標準可以確保基於應稅和免稅來源的淨利息收入的可比性。效率比是指1美元營收與賺得這1美元營收之支出的比例，淨利息收益率則對公司收益占資金成本的基點進行評估。
該公司還以利用有形權益（一種非公認會計準則財務衡量標準）的以下比率為基礎對其業務進行評估。有形權益是指調整後的股東權益或普通股股東權益金額，減去商譽和無形資產（不計抵押服務權）並扣除相關的遞延稅負債。平均有形普通股股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均普通股股東權益的比例。有形普通股權益比是指調整後的期末普通股股東權益，除以扣除相關遞延稅負債後的總資產，減去商譽和無形資產（不計抵押服務權）。平均有形股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均股東總權益的比例。有形權益比是指調整後的期末股東權益，除以扣除相關遞延稅負債後的總資產，減去商譽和無形資產（不計抵押服務權）。每普通股有形帳面價值等於調整後的期末普通股股東的權益，除以期末在外流通普通股。這些衡量標準用來評估該公司的股權使用。此外，獲利能力、關係和投資模式均把平均有形股東權益作為重要衡量標準來支援公司的整體發展目標。
此外，該公司還根據利用平均分配資本的衡量標準對其業務進行評估。該公司使用慮及監管資本要求影響和內部風險資本模式的方法來為業務部門分配資本。該公司的內部風險資本模式使用包含每個部門的信用、市場、利率、業務和經營風險元素的風險調整方法。平均分配資本報酬率按照淨利（根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整）除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率均是非公認會計準則財務衡量標準。公司會定期評估分配資本並基於多種因素（包括但不限於業務部門的曝險和風險狀況、監管約束和策略計畫）對其進行調整。作為該流程的一部分，2014年第一季期間，該公司調整了分配給業務部門的資本額。這一變化導致未分配資本減少（已在「所有其他」中得以反映）以及分配給業務部門的資本額增加。先前的會計期間並未重新聲明。
請參見下方以及第23-24頁的表格，來查看截至2014年12月31日的一年、截至2013年12月31日的一年，以及截至2014年12月31日的第四季、上一季和上年同期的這些非公認會計準則財務衡量標準與公認會計準則財務衡量標準的調節表。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準為評估公司業績提供了更高的透明度。其他公司或許會以不同方法對補充性財務資料進行定義或計算。
|
|
截至12月 31日的一年 |
|
|
2014年第四季 |
|
|
|
2014年第三季 |
|
|
|
2013年第四季 |
|||||||||||||
|
2014 |
|
2013 |
|||||||||||||||||||||||
|
淨利息收入與以FTE為基礎的淨利息收入的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
淨利息收入 |
$ |
39,952 |
$ |
42,265 |
$ |
9,635 |
$ |
10,219 |
$ |
10,786 |
|||||||||||||||
|
FTE調整 |
869 |
|
859 |
|
230 |
|
225 |
|
213 |
|
|||||||||||||||
|
以FTE為基礎的淨利息收入 |
$ |
40,821 |
|
$ |
43,124 |
|
$ |
9,865 |
|
$ |
10,444 |
|
$ |
10,999 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收與以FTE為基礎的扣除利息費用的總營收的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
扣除利息費用的總營收 |
$ |
84,247 |
$ |
88,942 |
$ |
18,725 |
$ |
21,209 |
$ |
21,488 |
|||||||||||||||
|
FTE調整 |
869 |
|
859 |
|
230 |
|
225 |
|
213 |
|
|||||||||||||||
|
以FTE為基礎的扣除利息費用的總營收 |
$ |
85,116 |
|
$ |
89,801 |
|
$ |
18,955 |
|
$ |
21,434 |
|
$ |
21,701 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
所得稅費用與以FTE為基礎的所得稅費用的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
所得稅費用 |
$ |
2,022 |
$ |
4,741 |
$ |
1,260 |
$ |
663 |
$ |
406 |
|||||||||||||||
|
FTE調整 |
869 |
|
859 |
|
230 |
|
225 |
|
213 |
|
|||||||||||||||
|
以FTE為基礎的所得稅費用 |
$ |
2,891 |
|
$ |
5,600 |
|
$ |
1,490 |
|
$ |
888 |
|
$ |
619 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均普通股股東權益與平均有形普通股股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
普通股股東權益 |
$ |
223,066 |
$ |
218,468 |
$ |
224,473 |
$ |
222,368 |
$ |
220,088 |
|||||||||||||||
|
商譽 |
(69,809 |
) |
(69,910 |
) |
(69,782 |
) |
(69,792 |
) |
(69,864 |
) |
|||||||||||||||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,109 |
) |
(6,132 |
) |
(4,747 |
) |
(4,992 |
) |
(5,725 |
) |
|||||||||||||||
|
相關的遞延稅負債 |
2,090 |
|
2,328 |
|
2,019 |
|
2,077 |
|
2,231 |
|
|||||||||||||||
|
有形普通股股東權益 |
$ |
150,238 |
|
$ |
144,754 |
|
$ |
151,963 |
|
$ |
149,661 |
|
$ |
146,730 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均股東權益與平均有形股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
股東權益 |
$ |
238,476 |
$ |
233,947 |
$ |
243,448 |
$ |
238,034 |
$ |
233,415 |
|||||||||||||||
|
商譽 |
(69,809 |
) |
(69,910 |
) |
(69,782 |
) |
(69,792 |
) |
(69,864 |
) |
|||||||||||||||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(5,109 |
) |
(6,132 |
) |
(4,747 |
) |
(4,992 |
) |
(5,725 |
) |
|||||||||||||||
|
相關的遞延稅負債 |
2,090 |
|
2,328 |
|
2,019 |
|
2,077 |
|
2,231 |
|
|||||||||||||||
|
有形股東權益 |
$ |
165,648 |
|
$ |
160,233 |
|
$ |
170,938 |
|
$ |
165,327 |
|
$ |
160,057 |
|
||||||||||
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
與公認會計準則財務衡量標準的調節表（續） |
|
||||||||||||||||||||||||
|
（百萬美元計） |
|||||||||||||||||||||||||
|
截至12月31日的一年 |
2014年第四季 |
2014年第三季 |
2013年第四季 |
||||||||||||||||||||||
|
2014 |
2013 |
||||||||||||||||||||||||
|
期末普通股股東權益與期末有形普通股股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
普通股股東權益 |
$ |
224,162 |
$ |
219,333 |
$ |
224,162 |
$ |
220,768 |
$ |
219,333 |
|||||||||||||||
|
商譽 |
(69,777 |
) |
(69,844 |
) |
(69,777 |
) |
(69,784 |
) |
(69,844 |
) |
|||||||||||||||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(4,612 |
) |
(5,574 |
) |
(4,612 |
) |
(4,849 |
) |
(5,574 |
) |
|||||||||||||||
|
相關的遞延稅負債 |
1,960 |
|
2,166 |
|
1,960 |
|
2,019 |
|
2,166 |
|
|||||||||||||||
|
有形普通股股東權益 |
$ |
151,733 |
|
$ |
146,081 |
|
$ |
151,733 |
|
$ |
148,154 |
|
$ |
146,081 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
期末股東權益與期末有形股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
股東權益 |
$ |
243,471 |
$ |
232,685 |
$ |
243,471 |
$ |
238,681 |
$ |
232,685 |
|||||||||||||||
|
商譽 |
(69,777 |
) |
(69,844 |
) |
(69,777 |
) |
(69,784 |
) |
(69,844 |
) |
|||||||||||||||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(4,612 |
) |
(5,574 |
) |
(4,612 |
) |
(4,849 |
) |
(5,574 |
) |
|||||||||||||||
|
相關的遞延稅負債 |
1,960 |
|
2,166 |
|
1,960 |
|
2,019 |
|
2,166 |
|
|||||||||||||||
|
有形股東權益 |
$ |
171,042 |
|
$ |
159,433 |
|
$ |
171,042 |
|
$ |
166,067 |
|
$ |
159,433 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
期末資產與期末有形資產的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
資產 |
$ |
2,104,534 |
$ |
2,102,273 |
$ |
2,104,534 |
$ |
2,123,613 |
$ |
2,102,273 |
|||||||||||||||
|
商譽 |
(69,777 |
) |
(69,844 |
) |
(69,777 |
) |
(69,784 |
) |
(69,844 |
) |
|||||||||||||||
|
無形資產（不計抵押服務權） |
(4,612 |
) |
(5,574 |
) |
(4,612 |
) |
(4,849 |
) |
(5,574 |
) |
|||||||||||||||
|
相關的遞延稅負債 |
1,960 |
|
2,166 |
|
1,960 |
|
2,019 |
|
2,166 |
|
|||||||||||||||
|
有形資產 |
$ |
2,032,105 |
|
$ |
2,029,021 |
|
$ |
2,032,105 |
|
$ |
2,050,999 |
|
$ |
2,029,021 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
每普通股帳面價值 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
普通股股東權益 |
$ |
224,162 |
$ |
219,333 |
$ |
224,162 |
$ |
220,768 |
$ |
219,333 |
|||||||||||||||
|
期末已發行和流通普通股 |
10,516,542 |
10,591,808 |
10,516,542 |
10,515,894 |
10,591,808 |
||||||||||||||||||||
|
每普通股帳面價值 |
$ |
21.32 |
$ |
20.71 |
$ |
21.32 |
$ |
20.99 |
$ |
20.71 |
|||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
每普通股有形帳面價值 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
有形普通股股東權益 |
$ |
151,733 |
$ |
146,081 |
$ |
151,733 |
$ |
148,154 |
$ |
146,081 |
|||||||||||||||
|
期末已發行流通普通股 |
10,516,542 |
10,591,808 |
10,516,542 |
10,515,894 |
10,591,808 |
||||||||||||||||||||
|
每普通股有形帳面價值 |
$ |
14.43 |
$ |
13.79 |
$ |
14.43 |
$ |
14.09 |
$ |
13.79 |
|||||||||||||||
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
|
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
與公認會計準則財務衡量標準的調節表（續） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
（百萬美元計） |
|||||||||||||||||||||||||
|
截至12月31 日的一年 |
|
2014 年第三季 |
2013 年第四季 |
||||||||||||||||||||||
|
2014 |
2013 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均分配資本報酬率的調節表(1) |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
消費者和商業銀行 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公佈淨利 |
$ |
7,096 |
$ |
6,647 |
$ |
1,758 |
$ |
1,861 |
$ |
1,992 |
|||||||||||||||
|
與無形資產相關的調整(2) |
4 |
|
7 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
|||||||||||||||
|
調整後淨利 |
$ |
7,100 |
|
$ |
6,654 |
|
$ |
1,759 |
|
$ |
1,862 |
|
$ |
1,993 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
61,449 |
$ |
62,037 |
$ |
61,423 |
$ |
61,441 |
$ |
61,998 |
|||||||||||||||
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(31,949 |
) |
(32,037 |
) |
(31,923 |
) |
(31,941 |
) |
(31,998 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配資本 |
$ |
29,500 |
|
$ |
30,000 |
|
$ |
29,500 |
|
$ |
29,500 |
|
$ |
30,000 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
全球財富與投資管理 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公佈淨利 |
$ |
2,974 |
$ |
2,977 |
$ |
706 |
$ |
813 |
$ |
778 |
|||||||||||||||
|
與無形資產相關的調整(2) |
13 |
|
16 |
|
4 |
|
3 |
|
4 |
|
|||||||||||||||
|
調整後淨利 |
$ |
2,987 |
|
$ |
2,993 |
|
$ |
710 |
|
$ |
816 |
|
$ |
782 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
22,214 |
$ |
20,292 |
$ |
22,186 |
$ |
22,204 |
$ |
20,265 |
|||||||||||||||
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(10,214 |
) |
(10,292 |
) |
(10,186 |
) |
(10,204 |
) |
(10,265 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配資本 |
$ |
12,000 |
|
$ |
10,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
10,000 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
全球銀行 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公佈淨利 |
$ |
5,435 |
$ |
4,973 |
$ |
1,433 |
$ |
1,413 |
$ |
1,255 |
|||||||||||||||
|
與無形資產相關的調整(2) |
2 |
|
3 |
|
— |
|
1 |
|
1 |
|
|||||||||||||||
|
調整後淨利 |
$ |
5,437 |
|
$ |
4,976 |
|
$ |
1,433 |
|
$ |
1,414 |
|
$ |
1,256 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
53,404 |
$ |
45,412 |
$ |
53,400 |
$ |
53,402 |
$ |
45,410 |
|||||||||||||||
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(22,404 |
) |
(22,412 |
) |
(22,400 |
) |
(22,402 |
) |
(22,410 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配資本 |
$ |
31,000 |
|
$ |
23,000 |
|
$ |
31,000 |
|
$ |
31,000 |
|
$ |
23,000 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
全球市場 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公佈淨利（虧損） |
$ |
2,719 |
$ |
1,153 |
$ |
(72 |
) |
$ |
373 |
$ |
(47 |
) |
|||||||||||||
|
與無形資產相關的調整(2) |
9 |
|
9 |
|
3 |
|
2 |
|
3 |
|
|||||||||||||||
|
調整後淨利（虧損） |
$ |
2,728 |
|
$ |
1,162 |
|
$ |
(69 |
) |
$ |
375 |
|
$ |
(44 |
) |
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配權益(3) |
$ |
39,374 |
$ |
35,370 |
$ |
39,369 |
$ |
39,374 |
$ |
35,381 |
|||||||||||||||
|
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(5,374 |
) |
(5,370 |
) |
(5,369 |
) |
(5,374 |
) |
(5,381 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配資本 |
$ |
34,000 |
|
$ |
30,000 |
|
$ |
34,000 |
|
$ |
34,000 |
|
$ |
30,000 |
|
||||||||||
(1) 消費者房地產服務部門的已公佈淨利（虧損）或平均分配權益沒有調整。
(2) 代表資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用。
(3) 平均分配權益包括平均分配資本加上專門分配給業務部門的商譽和無形資產部分資本。
某些先前會計期間的資料已經進行了重新歸類，以便保持與當前會計期間的報表一致。
該資訊為初步統計資訊，根據截至發佈時的可用公司資料。
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記者可聯絡：
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